Was ist ein Debitorenkredit?
Ein Forderungsdarlehen ist eine Art Darlehensvereinbarung, mit der ein Unternehmen die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen für einen bestimmten Zeitraum als Sicherheit für ein Darlehen verwenden kann. Diese Art von Darlehen kann einmalig sein oder sich über mehrere Abrechnungsperioden erstrecken, so dass das Unternehmen die Forderungen tatsächlich nutzen kann, bevor sie vom Kunden tatsächlich überwiesen werden. In der Regel wird der Kreditgeber entweder durch die Zinsen entschädigt, die auf den Restbetrag des Kredits angerechnet werden, oder indem ein fester Prozentsatz des Gesamtwerts der Forderungen für jede als Sicherheit gehaltene Periode einbehalten wird.
Eine Art von Forderungsdarlehen ist eine gesicherte Darlehensvereinbarung, die von Banken und ähnlichen Finanzinstituten angeboten wird. Diese Vereinbarung, die manchmal als Unternehmensdarlehen für Forderungen bezeichnet wird, ähnelt sehr stark jeder Art von besichertem Darlehen. Der Kreditgeber berücksichtigt den Gesamtbetrag, der während des aktuellen Abrechnungszeitraums in Rechnung gestellt wurde, und genehmigt dann ein Darlehen für einen Prozentsatz dieses Betrags, der normalerweise zwischen 70% und 80% des Nennwerts der für diesen Abrechnungszeitraum erstellten Rechnungen liegt. Die Forderungen werden als Sicherheit für das Darlehen verwendet, und der Darlehensnehmer tilgt das Darlehen zu bestimmten Bedingungen, in der Regel innerhalb von sechs Monaten oder weniger. Mit dieser Lösung überweisen die Kunden des Kreditnehmers weiterhin Zahlungen direkt an das Unternehmen, sodass das Unternehmen diese Mittel zur Begleichung der Schulden beim Kreditgeber verwenden kann, indem es die geplanten monatlichen Ratenzahlungen vornimmt.
Ein anderes Forderungsdarlehen wird verwendet, wenn eine fortlaufende Finanzierung unter Verwendung von Forderungen erforderlich ist, die in aufeinanderfolgenden Perioden generiert werden. Dieser als Factoring bezeichnete Ansatz erfordert im Wesentlichen, dass ein Factoring-Unternehmen die Forderungen für jeden Zeitraum bewertet und eine Pauschalzahlung vornimmt, die zwischen 70% und 90% des Gesamtwerts der betreffenden Rechnungen liegen kann. Im Gegensatz zu einem von einer Bank besicherten Forderungsdarlehen erfordert ein Factoring-Darlehen in der Regel eine Möglichkeit, diese Rechnungen zu bearbeiten, häufig an ein Schließfach, das dem Factoring-Unternehmen gehört und von diesem betrieben wird. Sobald Zahlungen eingegangen sind, werden sie dem Konto des Kreditnehmers gutgeschrieben, bis der Pauschalbetrag ausgezahlt ist. Zu diesem Zeitpunkt stellt das Factoring-Unternehmen dem Kreditnehmer eine Zahlung aus, die den Rest des Nennwerts der eingezogenen Rechnungen abzüglich eines kleinen Prozentsatzes für die Bereitstellung der Finanzierung abdeckt.
Abhängig von den Bedürfnissen des Unternehmens kann jeder Ansatz für ein Forderungsdarlehen angemessen sein. Wenn der Bedarf kurzfristig ist, ist es oft ein guter Schachzug, diese Art von Kredit von einer Bank zu erhalten und die Forderungen als Sicherheit zu verwenden, da die Kunden nichts ändern müssen, um Zahlungen zu überweisen. In Situationen, in denen eine laufende Finanzierung erforderlich ist, ist die Zusammenarbeit mit einem Factoring-Unternehmen oft der beste Ansatz.