Vad är kortfristig skuldfinansiering?
Kortsiktig skuldfinansiering är en strategi som fokuserar på att säkra och fördela medel som kan användas för att hantera utgifter som måste regleras på mindre än ett kalenderår. Skuldfinansiering av denna typ kommer ofta att fokusera på att hantera de kostnader som är förknippade med den dagliga driften av företaget, med dessa utgifter inklusive behovet av att uppfylla den lön, varje vecka eller månad, köpa material som används vid tillverkning av varor och tjänster och till och med köpa och betala för kontorsmaterial. Kortsiktig skuldfinansiering kan åstadkommas på flera sätt, däribland att dra på en affärsrörelse med kredit, fakturera företagens kundfordringar eller till och med få ett kortfristigt affärslån från en bank eller annan typ av långivare.
Målet med kortfristig skuldfinansiering är att täcka nödvändiga utgifter som uppstår vid drift från dag till dag. Även om en del av denna typ av skuld motverkas av kassaflödet från försäljning och investeringar som gjorts av verksamheten, finns det ibland behovet av att använda ytterligare alternativ för att hantera skulden i tid. I allmänhet är ett av målen med kortfristig skuldfinansiering att hålla mängden ränta och påföljder som uppkommer på dessa skulder så lågt som möjligt, ett drag som i slutändan betyder mindre stress på företagets kassaflöde.
En vanlig metod för kortfristig skuldfinansiering är användningen av ett affärsområde med kredit hos en lokal finansiell institution. Detta tillvägagångssätt gör det möjligt att använda den kreditgränsen för att reglera kortfristiga utgifter innan de börjar få ränta eller påföljder. I bästa fall kan ett företag sedan betala ut kreditbalansen med hjälp av kassaflöde från fordringar för att reglera det saldot innan nästa faktureringsperiod börjar, vilket ytterligare begränsar eventuella räntor som uppkommer på skulden.
När en affärsrörelse inte är möjlig är det ibland ett bra drag att arbeta med ett factoringföretag för att få ett förskott på de nuvarande fordringarna. Factoringföretag bedömer fordringarna och emitterar sedan ett förskott till klienten som vanligtvis ligger mellan 80% och 90% av nominellt värde på dessa fakturor. Kunder betalar betalningar för dessa fakturor direkt till factoringföretaget, som spårar kvitton och krediterar dem till företagets konto. När fakturan är full betalad, tillhandahåller factoringföretaget resten av påverkans fakturor till företaget, minus en liten procentsats för tjänsten. Detta tillvägagångssätt gör det möjligt för företaget att använda morgondagens kvitton för att hantera kostnader idag.
Ett tredje alternativ med kortfristig skuldfinansiering är att få ett affärslån från en bank eller annan långivare. Detta tillvägagångssätt kräver normalt ett kortlån på mindre än ett år, där lånet återbetalas i månatliga betalningar under den tidsperioden. Detta tillvägagångssätt fungerar mycket bra för alla företag som upplever konsekvent säsongsmässighet med försäljningen av sina varor och tjänster. Intäkterna från lånet kan placeras på ett räntebärande konto och användas för att täcka kostnader under de långsammare perioderna. Under säsongerna där högre försäljningsvolymer resulterar kan lånets saldo regleras. Om man antar att räntan på lånet är lägre än de räntor och påföljder som skulle uppstå genom att göra betalningar sent på de dagliga kostnaderna, kan detta arrangemang spara företaget mycket pengar.