Hvad er kortfristet gældsfinansiering?
Kortsigtet gældsfinansiering er en strategi, der fokuserer på at sikre og allokere midler, der kan bruges til at styre udgifter, der skal afvikles på mindre end et kalenderår. Gældsfinansiering af denne type vil ofte fokusere på at styre de udgifter, der er forbundet med den daglige drift af virksomheden, med disse udgifter, herunder behovet for at imødekomme den ugentlige, to ugentlige eller månedlige lønning, købe materialer, der bruges til fremstilling af varer og tjenester og endda købe og betale for kontorartikler. Kortsigtet gældsfinansiering kan opnås på flere måder, herunder trække på en forretningsgrænse af kredit, indregne virksomhedens kundefordringer eller endda opnå et kortvarigt forretningslån fra en bank eller anden type långiver.
Målet med kortsigtet gældsfinansiering er at dække de nødvendige udgifter, der afholdes, mens virksomheden drives fra dag til dag. Mens en del af denne type gæld modregnes af pengestrømmen fra salg og investeringer foretaget af virksomheden, er der undertiden behovet for at udnytte yderligere muligheder for at styre gælden rettidigt. Generelt er et af målene med kortsigtet gældsfinansiering at holde mængden af renter og sanktioner, der er påløbet på disse gæld, så lav som muligt, et skridt, der i sidste ende betyder mindre stress på forretningens pengestrøm.
En almindelig metode til kortfristet gældsfinansiering er brugen af en forretningsgren med kredit hos en lokal finansiel institution. Denne fremgangsmåde gør det muligt at bruge denne kreditlinje til at afregne kortvarige udgifter, før de begynder at påløbe renter eller sanktioner. I de bedste tilfælde kan et selskab derefter afbetale kreditbalancen ved hjælp af pengestrøm fra tilgodehavender for at afvikle denne saldo inden den næste faktureringsperiode starter, et skridt, der yderligere begrænser eventuelle renter, der påløber gælden.
Når en forretningsgrænse ikke er mulig, er det undertiden et godt træk at arbejde med et factoringfirma for at modtage et forskud på de aktuelle tilgodehavender. Factoringfirmaer vurderer tilgodehavenderne, udsteder derefter et forskud til klienten, der normalt er mellem 80% og 90% af pålydende værdi af disse fakturaer. Kunder overfører betalinger for disse fakturaer direkte til factoringfirmaet, som sporer kvitteringerne og krediterer dem på virksomhedens konto. Når batchet med fakturaer betales fuldt ud, leverer factoringfirmaet resten af pålydende værdi af disse fakturaer til virksomheden, minus en lille procentdel for tjenesten. Denne tilgang gør det muligt for virksomheden at bruge morgendagens kvitteringer til at styre udgifter i dag.
En tredje mulighed med kortsigtet gældsfinansiering er at få et forretningslån fra en bank eller anden långiver. Denne fremgangsmåde kræver normalt et kortfristet lån på under et år, hvor lånet tilbagebetales i månedlige afdragsbetalinger over denne periode. Denne tilgang fungerer meget godt for enhver virksomhed, der oplever ensartet sæsonevne med salget af sine varer og tjenester. Provenuet fra lånet kan placeres på en rentebærende konto og bruges til at dække udgifter i de langsommere perioder. I de sæsoner, hvor større mængder salg resulterer, kan saldoen på lånet afvikles. Hvis man antager, at renten på lånet er lavere end de renter og sanktioner, der ville blive afholdt ved at foretage betalinger sent på de daglige udgifter, kan dette arrangement spare virksomheden en hel del penge.