Co je to anuita ve skupině?

Skupinová anuita je společný důchodový nebo penzijní plán, za který vyplácí jménem skupiny jeden subjekt, například zaměstnavatel. Obvykle jsou vydávány životními pojišťovnami. Aby se členové skupiny mohli kvalifikovat pro skupinovou anuitu, musí splňovat určité daňové požadavky.

Skupinové anuity se skládají z celkového fondu a podkladových jednotek. Všichni zaměstnanci platí do jednoho fondu, ale jednotky jsou nezbytné pro pozdější stanovení výplaty důchodu. Zaměstnanci v zásadě neinvestují do konkrétních fondů, ale mají předem stanovenou část celkové investice.

Pojišťovna odpovědná za správu skupinové anuity bude obvykle zajišťovat přijímání plateb od účastníků, investování příspěvků a rozdělování plateb zaměstnancům, jakmile budou v důchodu. Typické anuitní náklady skupiny zahrnují poplatek za samostatný účet a administrativní nebo smluvní poplatek. Poplatek za samostatný účet zahrnuje poplatek za správu investice. Správní poplatky zahrnují všechny náklady na správu skupiny, která vlastní investice, jako jsou provize pro pojišťovacího agenta.

Většina skupinových anuit má více možností výplaty. Po odchodu do důchodu se zaměstnanec obvykle může rozhodnout, že použije prostředky k nákupu společného života nebo doživotní renty nebo k získání jednorázové částky. Vyplacení skupinové anuity se obvykle provádí ve stanoveném věku odchodu do důchodu. Za určitých podmínek je také možné obdržet platbu před nebo po dosažení tohoto věku zaměstnancem. Typickým cílem investice je poskytnout 40 až 60 procent příjmů důchodce před jeho výplatou.

Metropolitní životní pojišťovna ve Spojených státech amerických (USA) nabídla první anuitu skupiny na počátku dvacátých let. V počátečních dnech anuity skupiny to byl často hlavním zdrojem příjmů pro mnoho důchodců. Když vláda USA schválila zákon o sociálním zabezpečení z roku 1935, tržby z anuitních skupin klesly. Tyto dvě výhody nakonec sloužily jako doplňkové penzijní fondy pro mnoho důchodců.

Několik let byly skupinové anuity nabízeny především jako součást penzijního plánu. Když popularita modelu penzijního plánu klesala, začaly být anuity nabízeny častěji v rámci penzijního připojištění zaměstnanců. V tomto systému zaměstnanec provádí pravidelné vklady do penzijního fondu, které obvykle odpovídá zaměstnanec. Mnoho společností bude vyžadovat, aby zaměstnanec zůstal ve společnosti po určitý počet let, než se stane plně oprávněným a obdrží odpovídající fondy, ale existují organizace, které tyto fondy nabízejí bez těchto podmínek.