Wat is een groepsrente?

Een lijfrente is een gedeeld pensioen- of pensioenplan waarvoor betalingen worden gedaan door één entiteit, zoals een werkgever, namens een groep. Ze worden meestal uitgegeven door levensverzekeringsmaatschappijen. Om voor een lijfrente in aanmerking te komen, moeten de gecombineerde leden aan bepaalde belastingvereisten voldoen.

Groep lijfrentes bestaan ​​uit het totale fonds en onderliggende eenheden. Alle werknemers betalen in één fonds, maar de eenheden zijn nodig om later de pensioenuitkeringen te bepalen. In wezen beleggen werknemers niet in specifieke fondsen, maar ze hebben wel een vooraf bepaald deel van de totale investering.

De verzekeringsmaatschappij die verantwoordelijk is voor het beheer van een lijfrente, zal doorgaans betalingen van deelnemers afhandelen, bijdragen investeren en betalingen aan werknemers verdelen zodra ze met pensioen zijn. Typische lijfrentekosten voor een groep omvatten de afzonderlijke accountkosten en de administratieve of contractkosten. De afzonderlijke accountkosten dekken de kosten voor het beheer van de investering. Administratieve kosten omvatten alle kosten voor het beheer van de groep die de beleggingen bezit, zoals commissies voor de verzekeringsagent.

De meeste groep annuïteiten hebben meerdere betalingsmogelijkheden. Bij pensionering kan een werknemer er meestal voor kiezen om het geld te gebruiken om een ​​gezamenlijk leven of een lijfrente te kopen of om een ​​eenmalig bedrag te ontvangen. Een groep lijfrente wordt meestal betaald op een vooraf bepaalde pensioengerechtigde leeftijd. Onder bepaalde voorwaarden is het ook mogelijk om betaling te ontvangen voor of nadat de werknemer die leeftijd heeft bereikt. Het typische doel van de investering is om 40 tot 60 procent van de inkomsten van de gepensioneerde te leveren voordat deze wordt uitbetaald.

Metropolitan Life Insurance Company in de Verenigde Staten van Amerika (VS) bood de eerste groep lijfrente in de vroege jaren 1920. In de begindagen van de lijfrente was dit voor veel gepensioneerden vaak de belangrijkste bron van inkomsten. Toen de Amerikaanse overheid de Social Security Act van 1935 goedkeurde, daalde de verkoop van groep lijfrenten. Uiteindelijk dienden de twee voordelen als aanvullende pensioenfondsen voor veel gepensioneerden.

Sinds enkele jaren werden groep lijfrentes voornamelijk aangeboden als onderdeel van een pensioenplan. Toen het pensioenplanmodel in populariteit afnam, werden de annuïteiten vaker aangeboden als onderdeel van een pensioenplan voor werknemers. Met dit systeem stort de werknemer regelmatig in een pensioenfonds, die doorgaans door de werknemer wordt geëvenaard. Veel bedrijven zullen vereisen dat een werknemer een aantal jaren bij het bedrijf blijft voordat hij volledig gevestigd wordt en de bijbehorende fondsen ontvangt, maar er zijn sommige organisaties die deze fondsen aanbieden zonder die voorwaarden.