Che cos'è una rendita di gruppo?
Una rendita di gruppo è un piano pensionistico o pensionistico condiviso per il quale i pagamenti vengono effettuati da un'entità, come un datore di lavoro, per conto di un gruppo. Sono generalmente emessi da compagnie di assicurazione sulla vita. Per poter beneficiare di una rendita di gruppo, i suoi membri combinati devono soddisfare determinati requisiti fiscali.
Le rendite di gruppo sono costituite dal fondo complessivo e dalle quote sottostanti. Tutti i dipendenti pagano in un unico fondo, ma le unità sono necessarie per determinare successivamente i pagamenti di vecchiaia. In sostanza, i dipendenti non investono in fondi specifici, ma dispongono di un investimento predeterminato.
La compagnia assicurativa responsabile della gestione di una rendita di gruppo in genere gestirà i pagamenti dei partecipanti, l'investimento dei contributi e la distribuzione dei pagamenti ai dipendenti una volta ritirati. I costi tipici di rendita di gruppo comprendono la commissione separata per il conto e le spese amministrative o di contratto. La commissione di conto separata copre le spese di gestione dell'investimento. Le spese amministrative includono tutti i costi di gestione del gruppo proprietario degli investimenti, come le commissioni per l'agente assicurativo.
La maggior parte delle rendite di gruppo ha più opzioni per il pagamento. Al momento del pensionamento, un dipendente di solito può scegliere di utilizzare i fondi per acquistare una vita o rendita vitalizia congiunta o per ricevere una somma forfettaria. Il pagamento di una rendita di gruppo viene generalmente effettuato a un'età pensionabile prestabilita. A determinate condizioni, è anche possibile ricevere il pagamento prima o dopo che il dipendente ha raggiunto tale età. L'obiettivo tipico dell'investimento è fornire dal 40 al 60 percento del reddito del pensionato prima che venga incassato.
La Metropolitan Life Insurance Company negli Stati Uniti (USA) offrì la prima rendita di gruppo all'inizio degli anni 1920. All'inizio della rendita di gruppo, era spesso la principale fonte di reddito per molti pensionati. Quando il governo degli Stati Uniti approvò il Social Security Act del 1935, le vendite di rendite di gruppo diminuirono. Alla fine i due benefici sono serviti da fondi pensione complementari per molti pensionati.
Per diversi anni, le rendite di gruppo sono state offerte principalmente nell'ambito di un piano pensionistico. Quando il modello del piano pensionistico ha perso popolarità, le rendite hanno cominciato ad essere offerte più frequentemente come parte di un piano di previdenza per i dipendenti. Con questo sistema, il dipendente effettua versamenti regolari a un fondo pensione, che di solito viene associato al dipendente. Molte aziende richiederanno che un dipendente rimanga con la società per un certo numero di anni prima di diventare pienamente investito e ricevere i fondi corrispondenti, ma ci sono alcune organizzazioni che offrono tali fondi senza tali condizioni.