Vad är en gruppränta?
En gruppränta är en delad pensions- eller pensionsplan för vilken betalningar görs av en enhet, till exempel en arbetsgivare, för en grupps räkning. De utfärdas vanligtvis av livförsäkringsbolag. För att kvalificera sig till en gruppränta måste dess sammanslagna medlemmar uppfylla vissa skattekrav.
Gruppränta består av den totala fonden och de underliggande enheterna. Alla anställda betalar in i en enskild fond, men enheterna är nödvändiga för att senare bestämma pensionsutbetalningarna. I huvudsak investerar inte anställda i specifika fonder, men de har en förutbestämd del av den totala investeringen.
Det försäkringsbolag som ansvarar för att hantera en gruppränta hanterar vanligtvis att ta betalningar från deltagare, investera bidrag och dela ut betalning till anställda när de har gått i pension. Typiska gruppräntekostnader inkluderar separat kontoavgift och administrations- eller kontraktsavgift. Den separata kontoavgiften täcker avgiften för förvaltningen av investeringen. Administrativa avgifter inkluderar alla kostnader för att hantera gruppen som äger investeringarna, såsom provisioner för försäkringsagenten.
De flesta livränta har flera alternativ för utbetalning. Vid pensionering kan en anställd vanligtvis välja att använda medlen för att köpa ett gemensamt liv eller livränta eller för att få ett engångsbelopp. Betalning av gruppränta sker vanligtvis vid en förutbestämd pensionsålder. Under vissa förhållanden är det också möjligt att få betalning före eller efter att arbetstagaren har uppnått den åldern. Det typiska målet för investeringen är att tillhandahålla 40 till 60 procent av pensionärens inkomst innan den betalas ut.
Metropolitan Life Insurance Company i Amerikas förenta stater (USA) erbjöd den första gruppränta i början av 1920-talet. Under de tidiga dagarna av gruppränta var det ofta den primära inkomstkällan för många pensionärer. När USA: s regering godkände lagen om social trygghet 1935 minskade försäljningen av annuitet i grupper. Så småningom tjänade de två förmånerna som kompletterande pensionsfonder för många pensionärer.
Under flera år erbjöds främst gruppränta som en del av en pensionsplan. När pensionsplanmodellen sjönk i popularitet började livräntorna att erbjudas oftare som en del av en anställds pensionsavgiftsplan. Med detta system gör den anställde regelbundna insättningar i en pensionsfond, som vanligtvis matchas av den anställda. Många företag kommer att kräva att en anställd stannar kvar i företaget under ett visst antal år innan han får full äganderätt och får de matchade medlen, men det finns vissa organisationer som erbjuder dessa fonder utan dessa villkor.