¿Qué es una anualidad grupal?
Una anualidad grupal es un plan de jubilación o pensión compartido para el cual los pagos son realizados por una entidad, como un empleador, en nombre de un grupo. Generalmente son emitidos por compañías de seguros de vida. Para calificar para una anualidad grupal, sus miembros combinados deben cumplir con ciertos requisitos de impuestos.
Las anualidades grupales consisten en el fondo general y las unidades subyacentes. Todos los empleados pagan en un solo fondo, pero las unidades son necesarias para determinar posteriormente los pagos de jubilación. Esencialmente, los empleados no invierten en fondos específicos, pero sí tienen una parte predeterminada de la inversión general.
La compañía de seguros responsable de administrar una anualidad grupal generalmente se encargará de recibir los pagos de los participantes, invertir las contribuciones y distribuir el pago a los empleados una vez que estén jubilados. Los costos de anualidad grupal típicos incluyen la tarifa de cuenta separada y el cargo administrativo o contractual. La tarifa de cuenta separada cubre el cargo de administrar la inversión. Los honorarios administrativos incluyen todos los costos de administrar el grupo que posee las inversiones, como las comisiones para el agente de seguros.
La mayoría de las anualidades grupales tienen múltiples opciones de pago. Al jubilarse, un empleado generalmente puede optar por usar los fondos para comprar una vida conjunta o anualidad vitalicia o recibir una suma global. El pago de una anualidad grupal generalmente se realiza a una edad de jubilación predeterminada. Bajo ciertas condiciones, también es posible recibir el pago antes o después de que el empleado haya alcanzado esa edad. El objetivo típico de la inversión es proporcionar del 40 al 60 por ciento de los ingresos del jubilado antes de que se cobre.
Metropolitan Life Insurance Company en los Estados Unidos de América (EE. UU.) Ofreció la primera anualidad grupal a principios de la década de 1920. En los primeros días de la anualidad grupal, a menudo era la principal fuente de ingresos para muchos jubilados. Cuando el gobierno de los Estados Unidos aprobó la Ley de Seguridad Social de 1935, las ventas de anualidades grupales cayeron. Finalmente, los dos beneficios sirvieron como fondos de jubilación complementarios para muchos jubilados.
Durante varios años, las anualidades grupales se ofrecieron principalmente como parte de un plan de pensiones. Cuando el modelo de plan de pensiones cayó en popularidad, las anualidades comenzaron a ofrecerse con mayor frecuencia como parte de un plan de contribución de jubilación de los empleados. Con este sistema, el empleado realiza depósitos regulares en un fondo de jubilación, que generalmente son igualados por el empleado. Muchas compañías requerirán que un empleado permanezca con la compañía durante un cierto número de años antes de convertirse en totalmente investido y recibir los fondos igualados, pero hay algunas organizaciones que ofrecen esos fondos sin esas condiciones.