Co je to nesplácená půjčka?

Nesplacená půjčka je půjčka, která je buď v prodlení, nebo se chystá, s rozumným očekáváním, že půjčka půjde do prodlení, i když dosud nebyla technicky nesplněna. Obecně platí, že banky se chtějí vyhýbat nespláceným úvěrům, protože existuje riziko, že nebudou schopny získat zpět jistinu zbývající z půjčky, natož úrok, který nashromáždil. Tento typ úvěru je také někdy označován jako neakruální půjčka nebo jednoduše pochybná půjčka.

Podmínky, za nichž lze půjčku označit za nesplácenou, se liší. Základní pravidlo je, že pokud nebyly po dobu 90 dnů přijaty žádné platby úroků nebo jistiny, jedná se o nesplácenou půjčku. Pokud byla učiněna zvláštní opatření pro refinancování nebo zpoždění plateb a existují důvodné pochybnosti o tom, že dlužník bude schopen splácet úvěr, lze úvěr považovat také za nesplácený, i když neuplynulo 90denní období.

Jakmile je půjčka klasifikována jako nesplácená, může věřitel začít podnikat kroky k získání jistiny. V případě půjčky zajištěné aktivem může být aktivum zajištěno. Klasickým příkladem je uzavření domu, ve kterém banka vezme dům, který podporuje půjčku, a prodá ji jinému kupujícímu, aby získala zpět částku nesplácené půjčky, která je stále nesplacená. Dalším příkladem může být repossession automobilu, ve kterém je nota, která nevykonává auto, napravena tím, že auto vezme zpět a prodá jinému kupujícímu.

Banky mohou také využít inkasní služby při pokusu o inkaso na nesplácenou půjčku. Opatření, která mohou tyto služby přijmout, se liší v závislosti na tom, kde působí, a typu půjčky. Někdy může být banka ochotna s dlužníkem dohodnout, že půjčku propůjčí, aby poskytla další podpůrná opatření, která dlužníkovi pomohou vrátit se zpět s splácením půjčky, protože to může být méně nákladné než kroky potřebné k inkasu o půjčce jinými prostředky.

Nesplacené půjčky vypadají špatně v účetních knihách banky. Banky chtějí být schopny dokumentovat stabilní tok příchozích plateb za nesplacené půjčky. Pokud se nesplácená úvěrová složka úvěrového portfolia banky začne vyšplhat příliš vysoko, může to vyvolat obavy, že banka nebude schopna zůstat solventní.