Qu'est-ce qu'un prêt non performant?

Un prêt improductif est un prêt en souffrance ou sur le point de l'être, avec une attente raisonnable que le prêt entre en défaut même s'il n'a pas encore fait défaut techniquement. En règle générale, les banques préfèrent éviter les prêts non productifs, car elles risquent de ne pas pouvoir récupérer le capital restant sur le prêt, sans parler des intérêts courus. Ce type de prêt est parfois appelé prêt non accumulé ou prêt douteux.

Les conditions dans lesquelles un prêt peut être qualifié de non productif varient. La règle de base est que si aucun paiement d’intérêt ou de principal n’a été reçu pendant 90 jours, il s’agit d’un prêt non performant. Si des dispositions spéciales ont été prises pour refinancer ou retarder les paiements et s'il existe un doute raisonnable sur le fait que le débiteur sera en mesure de rembourser le prêt, le prêt peut également être considéré comme non performant, même si la période de 90 jours ne s'est pas écoulée.

Une fois qu'un prêt a été classé comme non productif, le prêteur peut commencer à prendre des mesures pour recouvrer le capital. Dans le cas d’un prêt adossé à un actif, celui-ci peut être saisi. L'exemple classique en est une saisie immobilière dans laquelle la banque prend la maison qui soutient un prêt et le vend à un autre acheteur afin de récupérer le montant du prêt non performant qui est toujours impayé. Un autre exemple pourrait être une reprise de possession de voiture, dans laquelle une note de voiture non performante est corrigée en prenant la voiture en arrière et en la vendant à un autre acheteur.

Les banques peuvent également utiliser les services de recouvrement pour tenter de recouvrer un prêt non performant. Les mesures que peuvent prendre ces services varient en fonction de leur lieu d’activité et du type de prêt. Parfois, la banque peut être disposée à prendre des dispositions avec l'emprunteur afin de mettre le prêt en suspens afin de proposer d'autres mesures d'assistance pour aider l'emprunteur à rembourser le prêt, car cela peut coûter moins cher que les étapes à recouvrer sur le prêt par d'autres moyens.

Les prêts improductifs ont mauvaise mine dans les livres de la banque. Les banques veulent pouvoir documenter un flux régulier de paiements entrants sur des prêts en cours. Si la composante des prêts improductifs du portefeuille de prêts d'une banque commence à monter trop haut, cela peut susciter des craintes quant au fait que la banque ne pourra pas rester solvable.