Co je to anuita jednoho života?

Anuity jsou finanční smlouvy s pojišťovacími společnostmi, které mohou lidem pomoci šetřit peníze za odchod do důchodu. Prostředky vložené do anuity rostou, odloženy na dani, dokud nejsou vybrány, obecně poté, co osoba dosáhne věku odchodu do důchodu. Fond, který vyplácí příjem jedné pojištěné osobě během odchodu do důchodu, se nazývá jednorázová životní anuita. Pojištěný je znám jako anuita .

Jednorázové anuity jsou k dispozici s různými výplatními možnostmi. V přímé životní anuitě končí platby smrtí důchodce. Kupující anuity si také mohou zakoupit možnost vrácení peněz . S tím budou veškeré peníze, které zůstanou v přímé životní anuitě po úmrtí důchodce, předány příjemci uvedenému ve smlouvě.

K jednorázové životní anuitě lze také přidat zaručené období nebo termín. Garantovaná doba zajišťuje, že platby budou provedeny po určitý počet let, i když důchodce zemře před koncem tohoto období. V takovém případě budou platby vyplaceny do majetku nebo oprávněné osoby do konce záruční doby.

Úrok získaný z anuitních fondů je odložen na daň, dokud není úrok vybrán. Ve Spojených státech musí být důchodci ve věku 59 1/2 nebo starší, aby se vyhnuli placení sankční daně z peněžních prostředků vybíraných z jediné životní anuity. Tato penalizační daň je navíc k dani z příjmu splatné při výběru.

Nejčastěji je anuita odložená nebo okamžitá anuita. Odložená jednorázová anuita má dvě fáze známé jako akumulace a výplata . Prostředky se ukládají do anuity a získávají úroky po dobu několika let během akumulační fáze. Během výplatního období obdrží důchodce platby, které zahrnují zásadu a akumulované úroky. Kumulovaná úroková část výplat je zdaněna současnou daňovou sazbou důchodce.

Držitelé anuity na celý život, kteří nakupují okamžité anuity, obvykle začnou přijímat platby v prvním roce anuitní smlouvy. Zbývající zůstatek nadále vydělává daňově odložený úrok. Podobně jako odložená anuita je splatná daň z příjmu ze získaných úroků, když je vybrána z anuity.

Manželské páry mohou místo jednorázových životních anuit uvažovat o společných a pozůstalých anuitách. Společná anuita poskytuje výplatu důchodového příjmu oběma manželům. Po smrti prvního anuitního zdědí pozůstalý manžel / manželka zbývající hodnotu anuity. Platby budou nadále vypláceny pozůstalému manželovi / manželce po dobu stanovenou ve smlouvě o společném důchodu.

Někdy není příjem z důchodů nutný během důchodových let. V tomto případě mohou páry také zvážit použití anuitních fondů na nákup společné životní pojistky. Výběry anuity použité k nákupu životní pojistky obvykle podléhají dani z příjmu a penále, je-li to relevantní.