Vad är en livränta?
Livränta är finansiella kontrakt med försäkringsbolag som kan hjälpa människor att spara pengar för pensionering. Fonder som deponeras i en livränta växer, uppskjuts skatt, tills de dras tillbaka, vanligtvis efter att personen har nått pensionsåldern. En fond som betalar inkomst till en försäkrad person under pensionen kallas en enda livränta. Den försäkrade är känd som livränta .
Enkel livränta finns med olika utbetalningsalternativ. I en rak livränta slutar betalningarna med livräntaens död. Livrättsköpare kan också köpa ett återbetalningsalternativ . Därmed överförs alla pengar som är kvar i livränta efter att livränta dör till den mottagare som anges i avtalet.
En garanterad period eller termin kan också läggas till en enda livränta. En garanterad löptid säkerställer att betalningar kommer att göras under ett visst antal år, även om livränta dör före terminens slut. I detta fall kommer betalningar att göras till den livräntaens bo eller mottagare tills den garanterade perioden upphör.
Ränta intjänad med livränta fonder skjuts upp tills räntan dras tillbaka. I USA måste livränta vara 59 års ålder eller äldre för att undvika att betala en straffskatt på medel som tas ut från en enda livränta. Denna straffskatt kommer utöver inkomstskatten vid uttag.
Oftast är en livränta antingen en uppskjuten eller omedelbar livränta. En uppskjuten livränta har två faser som kallas ackumulering och utbetalning . Fonder placeras i livränta och tjänar ränta under flera år under ackumuleringsfasen. Under utbetalningsperioden får annuitanten betalningar som inkluderar principen och ackumulerade räntor. Den ackumulerade räntedelen av utbetalningarna beskattas med annuitantens nuvarande skattesats.
Innehavare av en enda livränta som köper omedelbara livränta börjar normalt få betalningar inom det första året av livräntaavtalet. Återstående saldo fortsätter att tjäna skatter uppskjuten ränta. I likhet med uppskjutna livränta förfaller inkomstskatt på intjänade räntor när den dras ut från livränta.
Gifta par kan tänka på livränta för gemensamma och överlevande i stället för livränta. En gemensam livränta ger pensionsinkomster till båda makarna. Vid döden av den första livränta ärver den efterlevande makan det återstående värdet på livränta. Betalningar fortsätter att göras till den efterlevande makan under den period som anges i det gemensamma livräntaavtalet.
Ibland behövs inte inkomst från en livränta under pensionsåren. I detta fall kan par också överväga att använda livränta för att köpa en gemensam livförsäkring. Livräntauttag som används för att köpa en livförsäkringspolicy belastas i allmänhet inkomst- och straffskatt, om tillämpligt.