Co je zděděná IRA?
Zděděný individuální důchodový účet (IRA) je důchodový účet, který někdo zdědí poté, co držitel účtu ukončí. Pravidla pro dědictví se liší pro manžele a manželky. Lidé s IRA, kteří chtějí do své vůle přidat ustanovení o tom, jak by se jejich důchodové účty měly řešit v případě smrti, mohou chtít mluvit jak s zamýšlenými příjemci, tak s finančními plánovači. Papírování může být také nutné vyplnit finanční institucí, aby poskytla informace o příjemci IRA. Je také možné přispět do zděděné IRA. Pokud by původní držitel účtu začal dostávat platby po odchodu do důchodu, tyto platby by byly přesměrovány na příjemce. Lidé se mohou rozhodnout nechat zděděnou IRA dětem, rodičům, nebo jiní příjemci. V tomto případě se příjemce nemůže převrátit nebo přispět k IRA a nemůže jej převést do svého jména. Příjemce má možnost distribuovat všechny finanční prostředky v zděděné IRA do pěti let od smrti původního držitele účtu nebo při dostávání pravidelných kontrol dávek na základě délky očekávání.
S IRA jsou k dispozici daňové výhody, ale účty je třeba správně zacházet s lidmi, aby mohli získat přístup k těmto výhodám. Lidé mohou konzultovat daňové právníky nebo finanční plánovače, aby získali informace o tom, jak získat přístup k daňovým výhodám a jak se vyhnout problémům s zděděnou IRA. Obecně lidé nemusí platit daně z fondů, dokud nejsou distribuovány, a neplatí pokutu za včasné rozdělení, pokud jsou pod věkem od důchodu, když začnou dostávat platby, pokud porušují pravidla. Porušení bude rESULT ve zvýšené daňové povinnosti a může také způsobit značné papírování.
Finanční instituce umožňují lidem označit příjemce na svých účtech, včetně IRA. V závislosti na tom, jak je zděděná IRA strukturována, může si příjemce vybrat mezi dvěma distribučními metodami nebo může být jedna metoda spuštěna automaticky při smrti. Aby se vyhnuli zmatku, lidé, kteří určili příjemce na svých bankovních účtech, obvykle také diskutují o dispozici těchto účtů ve svých vůlích, aby jejich záměr objasnili. Pokud je třeba provést změnu, je důležité potvrdit, že informace v bance a ve vůli byly změněny.