Co je zděděná IRA?

Zděděný individuální důchodový účet (IRA) je důchodový účet, který někdo zdědí poté, co držitel účtu zemře. Pravidla pro dědictví se liší pro manžele i manželky. Lidé s IRA, kteří chtějí do své vůle přidat klauzule o tom, jak by se mělo v případě úmrtí zacházet s jejich penzijními účty, mohou chtít hovořit jak se zamýšlenými příjemci, tak s finančními plánovači. Může být také nutné vyplnit papírování u finanční instituce, která poskytne informace o příjemci IRA.

Pokud manžel zdědí IRA, má možnost převést IRA na existující účty a převést je na své jméno. Je také možné přispět do zděděné IRA. Pokud původní držitel účtu začal přijímat platby po odchodu do důchodu, tyto platby by byly přesměrovány na příjemce.

Non-manželé mohou také zdědit IRA. Lidé se mohou rozhodnout ponechat zděděnou IRA dětem, rodičům nebo jiným příjemcům. V tomto případě příjemce nemůže převrátit nebo přispět do IRA a nemůže jej převést na své jméno. Příjemce má možnost rozdělit všechny prostředky v zděděné IRA do pěti let od úmrtí původního majitele účtu nebo získat pravidelné kontroly dávek na základě délky očekávané délky.

U IRA jsou k dispozici daňové výhody, ale aby lidé měli přístup k těmto výhodám, je třeba s nimi správně zacházet. Lidé se mohou obrátit na daňové právníky nebo finanční plánovače, aby získali informace o tom, jak získat přístup k daňovým výhodám a jak se vyhnout problémům s zděděnou IRA. Obecně lidé nemusí platit daně z fondů, dokud nejsou rozděleny, a neplatí pokutu za předčasné rozdělení, pokud jsou pod hranicí odchodu do důchodu, když začnou přijímat platby, pokud to neporuší pravidla. Porušení bude mít za následek zvýšení daňové povinnosti a může také způsobit značnou administrativu.

Finanční instituce umožňují lidem určit příjemce na jejich účtech, včetně IRA. V závislosti na struktuře zděděné IRA může být příjemci povoleno vybrat si mezi dvěma způsoby distribuce nebo jedna metoda může být spuštěna automaticky při smrti. Aby nedocházelo k nejasnostem, lidé, kteří určili příjemce na svých bankovních účtech, obvykle také prodiskutují dispozice těchto účtů podle svých vůlí, aby svůj záměr objasnili. Pokud je třeba provést změnu, je důležité potvrdit, že informace v bance a v závěti byly změněny.