Vad är en ärvt IRA?

Ett ärftligt individuellt pensionskonto (IRA) är ett pensionskonto som någon ärver efter att kontoinnehavaren har gått bort. Reglerna för arv är olika för makar och icke-makar. Personer med IRA: er som vill lägga klausuler om sin vilja om hur deras pensionskonton ska hanteras vid dödsfall kanske vill prata både med avsedda stödmottagare och ekonomiska planerare. Pappersarbete kan också behöva fyllas i med ett finansinstitut för att ge information om mottagaren av IRA.

När en make arver en IRA har han eller hon möjlighet att rulla över IRA till befintliga konton och överföra den till hans eller hennes namn. Det är också möjligt att göra bidrag till den ärvda IRA. Om den ursprungliga innehavaren av kontot hade börjat ta emot betalningar efter pensionering skulle dessa betalningar omdirigeras till mottagaren.

Icke-makar kan också ärva IRA. Människor kan välja att lämna ett ärftligt IRA till barn, föräldrar eller andra förmånstagare. I detta fall kan mottagaren inte rulla över eller bidra till IRA och kan inte överföra det till hans eller hennes namn. Mottagaren har möjlighet att dela ut alla medel i den ärvda IRA inom fem år efter den ursprungliga kontoinnehavarens död, eller att få regelbundna förmånskontroller baserade på längd förväntad.

Det finns skatteförmåner tillgängliga med IRA, men kontona måste hanteras korrekt för att människor ska få tillgång till dessa förmåner. Människor kan konsultera skatteadvokater eller finansiella planerare för att få information om hur man får tillgång till skatteförmånerna och hur man undviker att utlösa problem med en ärftlig IRA. I allmänhet behöver människor inte betala skatt på fonderna förrän de delas ut, och de betalar inte en straff för tidig distribution om de är under pensionsåldern när de börjar få betalningar, såvida de inte bryter mot reglerna. Överträdelser kommer att leda till ökad skatteplikt och kan också orsaka betydande pappersarbete.

Finansinstitut tillåter människor att utse mottagare på sina konton, inklusive IRA. Beroende på hur en ärvd IRA är strukturerad kan mottagaren tillåtas välja mellan de två distributionsmetoderna, eller så kan en metod utlösas automatiskt vid dödsfallet. För att undvika förvirring diskuterar människor som har utsett förmånstagare på sina bankkonton vanligtvis också dispositionen för dessa konton i sina testament för att göra sitt avsikt klart. Om en ändring behöver göras är det viktigt att bekräfta att informationen i banken och i testamentet har ändrats.