Vad är en ärftlig IRA?

Ett ärftligt individuellt pensionskonto (IRA) är ett pensionskonto som någon ärver efter att kontoinnehavaren har gått bort. Reglerna för arv är olika för makar och icke-makar. Människor med IRA: er som vill lägga till klausuler till sin vilja om hur deras pensionskonton ska hanteras i händelse av dödsfall kanske vill prata både med avsedda stödmottagare och finansiella planerare. Pappersarbete kan också behöva fyllas ut med en finansiell institution för att ge information om mottagaren av IRA.

När en make ärver en IRA har han eller hon möjligheten att rulla IRA till befintliga konton och överföra det till hans eller hennes namn. Det är också möjligt att ge bidrag till den ärvda IRA. Om den ursprungliga innehavaren av kontot hade börjat få betalningar efter pensionering skulle dessa betalningar omdirigeras till mottagaren.

icke-makar kan också ärva IRA. Människor kan välja att lämna en ärftlig IRA till barn, föräldrar, eller andra stödmottagare. I det här fallet kan mottagaren inte rulla över eller bidra till IRA och kan inte överföra den till hans eller hennes namn. Mottagaren har möjlighet att distribuera alla medel i den ärvda IRA inom fem år efter den ursprungliga kontoinnehavarens död, eller att få regelbundna förmånskontroller baserade på längd förväntan.

Det finns skattemässiga fördelar med IRA: er, men kontona måste hanteras ordentligt för att människor ska få tillgång till dessa förmåner. Människor kan konsultera skatteadvokater eller ekonomiska planerare för att få information om hur man får tillgång till skattemässiga fördelar och hur man undviker att utlösa problem med en ärftlig IRA. I allmänhet behöver människor inte betala skatt på medlen förrän de är distribuerade, och de betalar inte en påföljd för tidig distribution om de är under pensionsåldern när de börjar få betalningar, såvida de inte bryter mot reglerna. Överträdelser kommer Result i ökad skatteskuld och kan också orsaka betydande pappersarbete.

Finansinstitut tillåter människor att utse stödmottagare på sina konton, inklusive IRA: er. Beroende på hur en ärftlig IRA är strukturerad kan mottagaren tillåtas välja mellan de två distributionsmetoderna, eller en metod kan utlösas automatiskt vid döden. För att undvika förvirring diskuterar människor som har utsett stödmottagare på sina bankkonton också dispositionen av dessa konton i deras testamente för att göra sin avsikt tydlig. Om en förändring måste göras är det viktigt att bekräfta att informationen i banken och i testamentet har ändrats.