Hva er en arvelig IRA?

En arvet individuell pensjonskonto (IRA) er en pensjonskonto som noen arver etter at kontoinnehaveren har gått bort. Reglene for arv er forskjellige for ektefeller og ikke-ektefeller. Personer med IRA-er som vil legge klausuler om viljen sin om hvordan pensjonskontoer skal håndteres i tilfelle dødsfall, vil kanskje snakke både med tiltenkte mottakere og økonomiske planleggere. Det kan også hende at papirarbeid må fylles ut med en finansinstitusjon for å gi informasjon om mottakeren av IRA.

Når en ektefelle arver en IRA, har han eller hun muligheten til å rulle IRA over til eksisterende kontoer og overføre den til hans eller hennes navn. Det er også mulig å gi bidrag til den arvede IRA. Hvis den opprinnelige innehaveren av kontoen hadde begynt å motta utbetalinger etter pensjonen, ville disse utbetalingene bli videresendt til mottakeren.

Ikke-ektefeller kan også arve IRA-er. Folk kan velge å overlate en arvelig IRA til barn, foreldre eller andre mottakere. I dette tilfellet kan mottakeren ikke rulle over eller bidra til IRA, og kan ikke overføre den til hans eller hennes navn. Mottakeren har muligheten til å fordele alle midlene i den arvede IRA innen fem år etter den opprinnelige kontoinnehaveren død, eller å motta jevnlige fordelssjekk basert på forventet lengde.

Det er skattefordeler med IRA-er, men kontoene må håndteres ordentlig for at folk skal få tilgang til fordelene. Folk kan konsultere skatteadvokater eller økonomiske planleggere for å få informasjon om hvordan man får tilgang til skattefordelene og hvordan man kan unngå å utløse problemer med en arvet IRA. Generelt trenger folk ikke å betale skatt på midlene før de er distribuert, og de betaler ikke en straff for tidlig distribusjon hvis de er under pensjonsalder når de begynner å motta utbetalinger, med mindre de bryter reglene. Brudd vil føre til økt skatteplikt og kan føre til betydelig papirarbeid også.

Finansinstitusjoner lar folk utpeke mottakere på kontoene sine, inkludert IRA-er. Avhengig av hvordan en arvet IRA er strukturert, kan mottakeren få lov til å velge mellom de to distribusjonsmetodene, eller en metode kan utløses automatisk ved døden. For å unngå forvirring diskuterer folk som har utpekt mottakere på bankkontoen vanligvis også disposisjonen til disse kontoene i viljen for å gjøre intensjonen klar. Hvis det må gjøres en endring, er det viktig å bekrefte at informasjonen i banken og i testamentet er endret.