Hva er en arvelig IRA?

En arvelig individuell pensjonskonto (IRA) er en pensjonskonto som noen arver etter at kontoinnehaveren går bort. Reglene for arv er forskjellige for ektefeller og ikke-ektefeller. Personer med IRA -er som ønsker å legge til klausuler til sin vilje om hvordan pensjonskontoer skal håndteres i tilfelle dødsfall kan være lurt å snakke både med tiltenkte mottakere og økonomiske planleggere. Papirarbeid kan også trenge å bli fylt ut med en finansinstitusjon for å gi informasjon om mottakeren av IRA.

Når en ektefelle arver en IRA, har han eller hun muligheten til å rulle IRA over til eksisterende kontoer og overføre det til hans eller hennes navn. Det er også mulig å gi bidrag til den arvelige IRA. Hvis den opprinnelige innehaveren av kontoen hadde begynt å motta betalinger etter pensjonering, ville disse betalingene bli omdirigert til mottakeren.

Ikke-ektefeller kan også arve IRA-er. Folk kan velge å overlate en arvelig IRA til barn, foreldre, eller andre mottakere. I dette tilfellet kan ikke mottakeren rulle over eller bidra til IRA, og kan ikke overføre den til navnet hans. Mottakeren har muligheten til å distribuere alle midlene i den arvelige IRA innen fem år etter den opprinnelige kontoinnehavers død, eller å motta regelmessige fordeler basert på forventet lengde.

Det er skattefordeler tilgjengelig med IRA -er, men kontoene må håndteres riktig for at folk får tilgang til disse fordelene. Folk kan konsultere skatteadvokater eller økonomiske planleggere for å få informasjon om hvordan de kan få tilgang til skattefordelene og hvordan de kan unngå å utløse problemer med en arvelig IRA. Generelt trenger ikke folk å betale skatt på midlene før de er distribuert, og de betaler ikke en straff for tidlig distribusjon hvis de er under pensjonsalder når de begynner å motta betalinger, med mindre de bryter reglene. Brudd vil result i økt skatteplikt og kan forårsake betydelig papirarbeid også.

Finansinstitusjoner lar folk utpeke mottakere på kontoene sine, inkludert IRA -er. Avhengig av hvordan en arvelig IRA er strukturert, kan mottakeren få lov til å velge mellom de to distribusjonsmetodene, eller en metode kan utløses automatisk ved døden. For å unngå forvirring diskuterer personer som har utpekt mottakere på bankkontoer vanligvis også disposisjonen til disse kontoene i testamentene sine for å gjøre intensjonen deres klar. Hvis det må gjøres en endring, er det viktig å bekrefte at informasjonen i banken og i testamentet er endret.