Was ist eine geerbte IRA?
Ein geerbtes individuelles Alterskonto (IRA) ist ein Alterskonto, das jemand erbt, nachdem der Kontoinhaber verstorben ist. Die Regeln für die Vererbung sind für Ehepartner und Nicht-Ehepartner unterschiedlich. Menschen mit IRAs, die ihrem Willen Klauseln darüber hinzufügen möchten, wie ihre Altersversorgungskonten im Todesfall behandelt werden sollen, möchten möglicherweise sowohl mit den vorgesehenen Begünstigten als auch mit den Finanzplanern sprechen. Möglicherweise müssen auch Unterlagen bei einem Finanzinstitut ausgefüllt werden, um Informationen über den Begünstigten der IRA bereitzustellen.
Wenn ein Ehegatte eine IRA erbt, hat er oder sie die Möglichkeit, die IRA auf bestehende Konten zu übertragen und auf seinen Namen zu übertragen. Es ist auch möglich, Beiträge in die vererbte IRA zu leisten. Wenn der ursprüngliche Inhaber des Kontos nach seiner Pensionierung Zahlungen erhalten hätte, würden diese Zahlungen an den Begünstigten weitergeleitet.
Nicht-Ehepartner können auch IRAs erben. Menschen können wählen, ob sie eine geerbte IRA Kindern, Eltern oder anderen Begünstigten überlassen möchten. In diesem Fall kann der Begünstigte keine Prolongation durchführen oder Beiträge zur IRA leisten und diese nicht auf seinen Namen übertragen. Der Begünstigte hat die Möglichkeit, innerhalb von fünf Jahren nach dem Tod des ursprünglichen Kontoinhabers alle Mittel in der vererbten IRA zu verteilen oder regelmäßige Leistungsüberprüfungen auf der Grundlage der Dauer der Erwartung zu erhalten.
Es gibt Steuervorteile für IRAs, aber die Konten müssen ordnungsgemäß verwaltet werden, damit Personen auf diese Vorteile zugreifen können. Personen können sich an Steueranwälte oder Finanzplaner wenden, um Informationen darüber zu erhalten, wie Sie auf die Steuervorteile zugreifen und wie Sie vermeiden, Probleme mit einer vererbten IRA auszulösen. Im Allgemeinen müssen die Menschen erst dann Steuern auf die Gelder entrichten, wenn sie ausgeschüttet werden, und sie zahlen keine Strafe für die vorzeitige Ausschüttung, wenn sie zum Zeitpunkt des Eingangs der Zahlungen das Rentenalter unterschreiten, es sei denn, sie verstoßen gegen die Regeln. Verstöße führen zu einer erhöhten Steuerschuld und können ebenfalls erhebliche Formalitäten verursachen.
Finanzinstitute ermöglichen es Personen, Begünstigte auf ihren Konten zu benennen, einschließlich IRAs. Abhängig von der Struktur einer vererbten IRA kann der Begünstigte zwischen den beiden Verteilungsmethoden wählen oder eine Methode wird automatisch beim Tod ausgelöst. Um Verwirrung zu vermeiden, besprechen Personen, die Begünstigte auf ihren Bankkonten angegeben haben, normalerweise auch die Disposition dieser Konten in ihrem Willen, um ihre Absichten klar zu machen. Wenn eine Änderung vorgenommen werden muss, ist es wichtig zu bestätigen, dass die Informationen in der Bank und im Testament geändert wurden.