¿Qué es una IRA heredada?
Una cuenta de jubilación individual hereditaria (IRA) es una cuenta de jubilación que alguien herede después de que el titular de la cuenta pase. Las reglas para la herencia son diferentes para los cónyuges y los no cónyuges. Las personas con IRA que desean agregar cláusulas a su voluntad sobre cómo sus cuentas de jubilación deben manejarse en caso de muerte pueden querer hablar tanto con los beneficiarios previstos como con los planificadores financieros. Es posible que el papeleo también sea necesario completarse con una institución financiera para proporcionar información sobre el beneficiario del IRA.
Cuando un cónyuge hereda una IRA, tiene la opción de rodar el IRA a las cuentas existentes y transferirlo a su nombre. También es posible hacer contribuciones al IRA heredado. Si el titular original de la cuenta hubiera comenzado a recibir pagos después de la jubilación, estos pagos serían redirigidos al beneficiario.
Los no cónyuges también pueden heredar IRA. La gente puede optar por dejar un IRA heredado a los niños, padres, u otros beneficiarios. En este caso, el beneficiario no puede darse la vuelta o contribuir a la IRA, y no puede transferirlo a su nombre. El beneficiario tiene la opción de distribuir todos los fondos en el IRA heredado dentro de los cinco años posteriores a la muerte del titular de la cuenta original, o de recibir cheques de beneficios regulares en función de la expectativa de longitud.
Hay beneficios fiscales disponibles con IRA, pero las cuentas deben manejarse adecuadamente para que las personas accedan a esos beneficios. Las personas pueden consultar a los abogados fiscales o planificadores financieros para obtener información sobre cómo acceder a los beneficios fiscales y cómo evitar desencadenar problemas con una IRA hereditaria. En general, las personas no necesitan pagar impuestos sobre los fondos hasta que se distribuyan, y no pagan una multa por la distribución temprana si están por debajo de la edad de jubilación cuando comienzan a recibir pagos, a menos que violen las reglas. Las violaciones rESULT en mayor responsabilidad fiscal y también puede causar papeleo considerable.
Las instituciones financieras permiten a las personas designar a los beneficiarios en sus cuentas, incluidas las IRA. Dependiendo de cómo se estructura una IRA heredada, se puede permitir que el beneficiario elija entre los dos métodos de distribución, o un método puede activarse automáticamente al morir. Para evitar confusiones, las personas que han designado a los beneficiarios en sus cuentas bancarias generalmente también discuten la disposición de estas cuentas en sus voluntades para aclarar su intención. Si se necesita hacer un cambio, es importante confirmar que la información en el banco y en el testamento se ha cambiado.