Co to jest odziedziczona IRA?
Dziedziczne indywidualne konto emerytalne (IRA) to konto emerytalne, które ktoś dziedziczy po śmierci właściciela konta. Zasady dotyczące dziedziczenia są różne dla małżonków i osób niebędących małżonkami. Osoby z IRA, które chcą dodać do swojej woli klauzule dotyczące sposobu obsługi kont emerytalnych na wypadek śmierci, mogą chcieć porozmawiać zarówno z zamierzonymi beneficjentami, jak i planistami finansowymi. Konieczne może być również wypełnienie formalności w instytucji finansowej w celu dostarczenia informacji na temat beneficjenta MAB.
Kiedy małżonek dziedziczy IRA, ma on możliwość przeniesienia IRA na istniejące konta i przeniesienia go na swoje imię i nazwisko. Możliwe jest również wniesienie wkładu do odziedziczonego IRA. Jeżeli pierwotny posiadacz rachunku zaczął otrzymywać płatności po przejściu na emeryturę, płatności te byłyby przekierowywane do beneficjenta.
Osoby niebędące małżonkami mogą również dziedziczyć IRA. Ludzie mogą pozostawić odziedziczone IRA dzieciom, rodzicom lub innym beneficjentom. W takim przypadku beneficjent nie może przenieść się do IRA ani wnieść wkładu, a także nie może przenieść go na swoje nazwisko. Beneficjent ma możliwość podziału wszystkich środków w odziedziczonym IRA w ciągu pięciu lat od śmierci pierwotnego posiadacza rachunku lub regularnych kontroli świadczeń na podstawie oczekiwanej długości.
Z IRA dostępne są ulgi podatkowe, ale konta muszą być obsługiwane w odpowiedni sposób, aby ludzie mieli do nich dostęp. Ludzie mogą konsultować się z adwokatami podatkowymi lub planistami finansowymi, aby uzyskać informacje o tym, jak uzyskać dostęp do ulg podatkowych i jak uniknąć problemów z odziedziczonym IRA. Zasadniczo ludzie nie muszą płacić podatków od funduszy, dopóki nie zostaną wypłacone, i nie płacą kary za wcześniejszą dystrybucję, jeśli osiągną wiek emerytalny, kiedy zaczną otrzymywać płatności, chyba że naruszą zasady. Naruszenie przepisów spowoduje zwiększenie zobowiązań podatkowych i może również spowodować znaczną ilość formalności.
Instytucje finansowe pozwalają ludziom wyznaczać beneficjentów na swoich rachunkach, w tym IRA. W zależności od struktury odziedziczonej IRA beneficjent może mieć możliwość wyboru między dwiema metodami dystrybucji lub jedna metoda może zostać uruchomiona automatycznie w chwili śmierci. Aby uniknąć nieporozumień, osoby, które wyznaczyły beneficjentów na swoich rachunkach bankowych, zwykle również dyskutują o dyspozycji tych kont w testamencie, aby wyjaśnić swoje zamiary. Jeśli konieczna jest zmiana, ważne jest, aby potwierdzić, że informacje w banku i testamencie zostały zmienione.