継承されたIRAとは何ですか？

継承された個人退職口座（IRA）は、口座所有者が亡くなった後に誰かが継承する退職口座です。継承の規則は、配偶者や非配偶者の場合は異なります。 IRAの人々は、死亡の場合に退職口座をどのように処理するかについて意志に条項を追加したいと考えている人々が、意図された受益者と財務計画者の両方に話したいと思うかもしれません。書類は、IRAの受益者に関する情報を提供するために金融機関で記入する必要がある場合があります。

配偶者がIRAを継承する場合、彼または彼女はIRAを既存のアカウントに転がして自分の名前に転送するオプションがあります。また、継承されたIRAに貢献することも可能です。アカウントの元の所有者が退職後に支払いを受け始めた場合、これらの支払いは受益者にリダイレクトされます。

非配偶者もIRAを継承する可能性があります。人々は子どもたちに相続したIRAを残すことを選ぶことができます、親、またはその他の受益者。この場合、受益者はIRAを転がしたり貢献したりすることはできず、それを自分の名前に移すことはできません。受益者は、元のアカウント所有者の死亡から5年以内に継承されたIRAのすべての資金を配布するか、長さの期待に基づいて定期的な福利厚生チェックを受け取るオプションがあります。

IRAで利用可能な税制上のメリットがありますが、これらの給付にアクセスするには、アカウントを適切に処理する必要があります。人々は、税務弁護士または財務計画者に相談して、税制上の福利厚生にアクセスする方法と、継承されたIRAの問題のトリガーを避ける方法に関する情報を取得できます。一般的に、人々は分配されるまで資金に税金を支払う必要はありません。また、規則に違反しない限り、支払いを受け始めたときに退職年齢を下回っている場合、早期の分配に対して罰金を支払うことはありません。違反はr納税義務の増加に伴い、かなりの書類も引き起こす可能性があります。

金融機関により、人々はIRAを含むアカウントで受益者を指定することができます。継承されたIRAの構造に応じて、受益者は2つの分布方法を選択するか、死亡時に1つの方法を自動的にトリガーすることができます。混乱を避けるために、銀行口座で受益者を指定した人々は、通常、意図を明確にするためにこれらの口座の処分についても議論します。変更を行う必要がある場合、銀行と遺言での情報が変更されたことを確認することが重要です。