Wat is een geërfde IRA?

Een geërfde individuele pensioenrekening (IRA) is een pensioenrekening die iemand erft nadat de rekeninghouder is overleden. De erfrechtregels verschillen voor echtgenoten en niet-echtgenoten. Mensen met IRA's die clausules aan hun wil willen toevoegen over hoe hun pensioenrekeningen moeten worden behandeld in geval van overlijden, willen misschien zowel met de beoogde begunstigden als met financiële planners praten. Papierwerk moet mogelijk ook worden ingevuld bij een financiële instelling om informatie te verstrekken over de begunstigde van de IRA.

Wanneer een echtgenoot een IRA erft, heeft hij of zij de optie om de IRA om te zetten in bestaande rekeningen en over te dragen naar zijn of haar naam. Het is ook mogelijk om bijdragen te leveren aan de geërfde IRA. Als de oorspronkelijke houder van de rekening na pensionering betalingen begon te ontvangen, zouden deze betalingen worden doorgestuurd naar de begunstigde.

Niet-echtgenoten kunnen ook IRA's erven. Mensen kunnen ervoor kiezen om een ​​geërfde IRA over te laten aan kinderen, ouders of andere begunstigden. In dit geval kan de begunstigde niet omdraaien of bijdragen aan de IRA en deze niet op zijn of haar naam overdragen. De begunstigde heeft de mogelijkheid om alle fondsen in de geërfde IRA binnen vijf jaar na het overlijden van de oorspronkelijke rekeninghouder te verdelen, of om regelmatig uitkeringen op basis van de verwachte duur te ontvangen.

Er zijn belastingvoordelen beschikbaar bij IRA's, maar de accounts moeten correct worden behandeld zodat mensen toegang hebben tot die voordelen. Mensen kunnen belastingadvocaten of financiële planners raadplegen om informatie te krijgen over hoe u toegang krijgt tot de belastingvoordelen en hoe u kunt voorkomen dat er problemen ontstaan ​​met een erfelijke IRA. Over het algemeen hoeven mensen geen belasting op het geld te betalen totdat ze zijn uitgekeerd en betalen ze geen boete voor vervroegde uitkering als ze jonger zijn dan de pensioengerechtigde leeftijd wanneer ze betalingen beginnen te ontvangen, tenzij ze de regels overtreden. Overtredingen zullen resulteren in een verhoogde belastingplicht en kunnen ook aanzienlijk papierwerk veroorzaken.

Financiële instellingen staan ​​mensen toe om begunstigden aan te wijzen op hun rekeningen, inclusief IRA's. Afhankelijk van hoe een geërfde IRA is gestructureerd, kan de begunstigde worden toegestaan ​​om te kiezen tussen de twee distributiemethoden, of kan één methode automatisch worden geactiveerd bij overlijden. Om verwarring te voorkomen, bespreken mensen die begunstigden op hun bankrekening hebben meestal ook de beschikking over deze rekeningen in hun testament om hun bedoeling duidelijk te maken. Als er een wijziging moet worden aangebracht, is het belangrijk om te bevestigen dat de informatie bij de bank en in het testament is gewijzigd.