Co se podílí na analýze poměru banky?
Analýza poměru banky zahrnuje aplikaci matematických vzorců na konkrétní informace z instituce. Finanční výkazy banky jsou obvykle primárním zdrojem potřebných údajů. Poměry obratů likvidity a majetku jsou zde nejvíce použitelné spolu s několika pákovými poměry přidanými do mixu. Poměry umožňují zúčastněné straně posoudit finanční životaschopnost banky. Investoři mohou také využít údaje získané z poměrové analýzy banky k určení, zda si přejí akcie banky jako investiční vozidlo.
poměry likvidity jsou často nejběžnějšími poměry aplikovanými na finanční údaje banky. Tyto poměry poskytují měřítka pro posouzení toho, jak dobře si banka udržuje své vnitřní finance. Současný poměr dělí aktuální aktiva podle současných závazků. Vysoký současný poměr naznačuje v bance nižší riziko, protože instituce má více aktiv, podle kterých lze splácet závazky. Závazky zahrnují vklady zákazníků a jakýkoli jiný nárok proti bance jakoSady. Tento vzorec rozděluje hotovost banky po ruce plus obchodovatelné cenné papíry podle svých současných závazků. Tento poměr ukazuje, kolik likvidních aktiv má společnost za splácení peněz dlužných jiným stranám.
Poměry obratu aktiv, i když o něco méně běžné, pokud jde o analýzu poměru banky, mohou být zde primárním nástrojem. Banky tento nástroj používají rozdělením celkových příjmů celkovými aktivy. Výsledkem je efektivita, která hodnotí, jak dobře banka používá aktiva vlastněná k vydělávání peněz pro banku a její investované zúčastněné strany. Jak je běžné u většiny poměrů obratu aktiv, vyšší výsledek je obvykle lepší, protože to ukazuje lepší celkovou účinnost banky.
Poměry finančního pákového efektu jsou také informativním účetním nástrojem pro měření účinnosti operace bankyionty. Mezi dvě nejběžnější vzorce patří poměr dluhu a poměr dluhu k kapitálu. Celkový dluh dělený celkovým majetkem zahrnuje poměr dluhu. To ukazuje, kolik dluhu banka používá k placení aktiv. Vyšší postava zde může být známkou toho, že banka překročila své aktiva externím dluhem.
Dluh k kapitálu nahrazuje celková aktiva jako jmenovatele celkovým vlastním kapitálem v poměrové analýze banky. Výsledky naznačují, jak dobře banka používá externí investice k nákupu a používání aktiv. Veřejně držené banky jsou nejčastějšími uživateli tohoto poměru. Oververaging zde není problém; Nepoužívat fondy akcionářů přiměřeně je však.