Jaká je předchozí metoda rovnováhy?

Předchozí metoda rovnováhy se používá ve financích a účetnictví pro výpočet nákladů a úroků na základě částky dluženého z předchozího fakturačního cyklu. U účtu kreditní karty se úroková sazba použije na nesplacený zůstatek z předchozího fakturačního období, aby se stanovil aktuální finanční poplatek. Platby a poplatky uvedené během aktuálního fakturačního cyklu nejsou zahrnuty do výpočtu. Předchozí metoda rovnováhy obvykle vede k vyššímu financování než metoda upraveného zůstatku a nižší poplatky než průměrné výpočty denního zůstatku.

Tato technika účetnictví je často považována za upřednostňování emitenta úvěru. Poplatky za finanční poplatky za účelem založeného na nesplaceném zůstatku z předchozího měsíce mohou mít za následek, že úrok bude účtován na zůstatek i poté, co byl vyplacen. Nezahrnutím poplatků z aktuálního období však předchozí metoda rovnováhy zajišťuje, že do konce fakturačního cyklu nebudou vzniklé žádné nové finanční poplatky. TypTo dává spotřebitelům 30denní okno k vyplácení nových nákupů bez posouzení finančního poplatku.

Například zvažte účet, který měl na konci fakturačního cyklu vynikající zůstatek 1000 peněžních jednotek. Předpokládejme, že během aktuálního období byla provedena 100 jednotka a nákup 50 jednotek. Na konci aktuálního období by účet měl vynikající zůstatek 950 jednotek. Pomocí předchozí metody rovnováhy by se však finanční poplatek vypočítal na koncovém zůstatku předchozího měsíce 1000 jednotek. Pokud by roční procentní sazba byla 12%, periodická sazba by byla 1% a finanční poplatek by činil 1000 * 0,01 = 10 jednotek.

Na rozdíl od předchozí metody rovnováhy je metoda upravené rovnováhy vnímána jako upřednostňující spotřebitele. Tato metoda odpovídá za všechny platby a nákupy provedené během aktuálního fakturačního cyklu. Zůstatek účtu na koncisoučasného cyklu je základem pro výpočet finančních poplatků. Pokud by účet vstoupil do aktuálního fakturačního období s zůstatkem 1000 měnových jednotek, provedl 100 jednotkových platby a 50 jednotka, koncový zůstatek by byl opět 950 jednotek. Finanční poplatek, vypočtený při výše uvedené rychlosti, by však byl 950 * 0,01 = 9,5 jednotek.

Maloobchodní prodejny běžně používají průměrnou metodu denního rovnováhy k výpočtu poplatků za jejich účty. Jakýkoli vynikající zůstatek se počítá na konci každého dne. Poplatky se přidávají a při vyskytly se platby. Na konci fakturačního období jsou denní součty zprůměrovány s výsledkem sloužícím jako základna pro výpočet finančních poplatků. I když tato metoda může snížit poplatky za danou sazbu, obchodní domy obvykle účtují mnohem vyšší úrokovou sazbu než karty vydané banky.