Hvad er et spareband?
Opsparingsobligationen er en form for statsobligationer udstedt af den amerikanske regering. Der er forskellige typer obligationer, der i øjeblikket er i omløb, idet serie EE-obligationer er den sædvanlige obligationstype udvidet til en individuel investor. Serie I-obligationer er også tilgængelige, mens en anden form for opsparingsobligation, Serie HH-obligationer, ikke længere er udstedt. Alle typer opsparingsobligationer realiserer et afkast på investeringen, forudsat at de holdes indtil udløb.
Obligationer, der blev udstedt af den amerikanske regering, blev først til i dagene af første verdenskrig. Uden midler til at opnå finansiering fra andre lande vendte regeringen sig mod statsborgerskabet og tilbød dem en chance for at købe de såkaldte Liberty-obligationer. Da obligationerne begyndte at modnes efter krigen, var det nødvendigt at refinansiere gælden, der var knyttet til obligationerne.
Med tiden fremkom sparepladsen som en meget sikker måde at konservativt skabe et redenæg til pensionering. Generelt er serien EE-obligation, hvad folk tænker på, når de køber obligationerne. Disse obligationer udstedes for halvdelen af pålydende værdi og modnes over en lang periode. For at opnå det bedste afkast anbefales det at holde på obligationen i de fulde tredive år af modningsperioden. Siden maj 2005 betaler nye emissioner af serie EE-obligationer en fast rente, medens eventuelle EE-obligationer, der er udstedt før denne dato, påløber renter ved hjælp af en anden formel.
Sammen med serie E-obligationer er der også serie I. Disse opsparingsobligationer udstedes til den fulde pålydende værdi og tilbyder en variabel rente, der er bundet direkte til det aktuelle inflationsniveau. Faktisk har denne sats to komponenter til stede. Der er en basisrente, der er fastlagt for hele obligationens levetid. Den anden komponent er en variabel rente, der gennemgås halvårligt. Mens finansdepartementet opretter en fast rente-komponent, beregnes justeringen af den variable kurs ved hjælp af forbrugerprisindekset.
De Forenede Staters regering indfører en årlig grænse for køb af opsparingsnoter. Fra og med 2008 er denne grænse sat til $ 5.000 i amerikanske dollars, selvom det er muligt at købe både elektroniske obligationer og fordoble dette tal. En papirbesparelsesobligation kan købes i en lokal bank eller kreditforening. Elektroniske obligationer kan købes online på et sikkert sted, der er oprettet af US Treasury Department. Regeringen leverer også en online regnemaskine for opsparing af obligationer, som enkeltpersoner kan bruge til at gennemgå den aktuelle værdi af deres obligationer.
Der er fordele og forpligtelser forbundet med at købe en opsparingsobligation. Denne type investering bærer næsten ingen risiko, hvilket sikrer, at indehaveren af obligationen er sikker på at realisere et afkast over tid. Opsparingsobligationsrenten vil imidlertid være ekstremt lille sammenlignet med andre investeringsmuligheder. Derudover er det normalt nødvendigt at holde obligationen i mindst en fem-årig periode efter køb for at undgå at pådrage sig renter.
Mens en opsparingsobligation stiger i værdien gennem årene, er væksten ikke skattepligtig, før obligationen er indløst, eller indtil obligationen når fuld løbetid efter tredive år. For folk, der foretrækker at betale skat af den indtægt, der er tjent senere end nu, er det en god mulighed at købe en sparebinding hvert år. Imidlertid er der altid en chance for, at nok af obligationerne modnes eller indløses i det samme kalenderår, hvilket kan resultere i tilstrækkelig renteindtægt til at flytte den enkelte ind i den næste højeste skatteklasse.