Hvad er overskydende interesse?
I en forsikringssammenhæng beskriver overskydende renter en bestemt type livsforsikringspolice. Det er et sted, hvor de præmier, som kunden betaler, og det beløb, som forsikringsselskabet betaler, når kunden dør, begge er faste, men kontantværdien af forsikringen varierer over tid. Denne variation påvirkes af markedsforholdene og er faktisk en varierende rentebetaling, om end en, som kunden muligvis ikke indsamler. Den nøjagtige mekanisme for en overforrentningspolitik afhænger af forsikringsselskabets forretningsstruktur.
Alle livsforsikringspolitikker falder i en af to kategorier. Termforsikring er hvor kunden betaler regelmæssige præmier over en fast periode, og forsikringsselskabet betaler, hvis kunden dør i denne periode; hvis kunden stadig lever i slutningen af perioden, ophører præmieudbetalingerne, og forsikringsselskabet foretager ingen udbetaling. Hele livsforsikring betyder, at personen fortsætter med at betale præmier resten af sit liv, og forsikringsselskabet udbetaler derefter, når han dør.
Overskydende renter falder inden for sidstnævnte kategori og er baseret på et specifikt aspekt af hele livsforsikring kendt som kontantværdien. Dette er en betaling, som forsikringsselskabet foretager til kunden, hvis hun beslutter at stoppe med at betale i politikken. Kontantværdien kan også bruges på andre måder: penge kan bruges til at finansiere løbende forsikring på et sigtebasis, når kunden holder op med at betale ind, eller de kan bruges som grundlag for et lån til kunden, der kan fratrækkes fra den endelige dødsrelaterede udbetaling om nødvendigt.
Den kontante værdi vokser med det tidspunkt, kunden indbetaler i politikken. Det er de forskellige måder at beregne denne vækst på, som adskiller forskellige former for hele livspolitikken. En almindelig version, kendt som deltagende eller med fortjeneste, betyder, at kontantværdien vokser med forskellige beløb, hvor pengene kommer fra forsikringsselskabernes fortjeneste. En anden version, kendt som ikke-deltagende, vokser kontantværdien med en fast andel eller beløb hvert år, som aftales, når kunden først tager politikken.
En overskydende rentepolitik er en blanding af disse to metoder. Den kontante værdi vokser med mindst et bestemt beløb eller en andel hvert år. Det kan vokse med et højere beløb afhængigt af fortjenesten hos forsikringsselskabet eller en anden markedsprestationsfaktor, men dette er ikke garanteret. Enhver stigning i kontantværdien ud over den garanterede stigning er kendt som overskydende renter, heraf navnet på polistypen. Alternative navne inkluderer aktuelle antagelser hele livet eller interessefølsomme .