Vad är överskott intresse?
I en försäkringssituation beskriver överskottsränta en viss typ av livförsäkring. Det är en där de premier som betalas av kunden, och det belopp som betalas av försäkringsgivaren när kunden dör, båda är fasta, men kontantvärdet på försäkringen varierar över tid. Denna variation påverkas av marknadsförhållandena och är i själva verket en varierande räntebetalning, även om en kund inte kanske samlar in. Den exakta mekanismen för en överskottspolicy beror på försäkringsgivarens affärsstruktur.
Alla livförsäkringar ingår i en av två kategorier. Termförsäkring är där kunden betalar vanliga premier under en fast period och försäkringsgivaren betalar ut om kunden dör under denna period; om kunden fortfarande lever vid periodens slut upphör premieutbetalningarna och försäkringsgivaren gör ingen utbetalning. Hela livförsäkring innebär att personen fortsätter att betala premier resten av livet och försäkringsgivaren betalar sedan ut när han dör.
Överskottsränta faller i den senare kategorin och är baserad på en specifik aspekt av hela livförsäkringen som kallas kontantvärdet. Detta är en betalning som försäkringsgivaren betalar till kunden om hon beslutar att sluta betala i försäkring. Kontantvärdet kan också användas på andra sätt: pengarna kan användas för att finansiera pågående försäkring på en termisk basis efter att kunden slutar betala in, eller så kan de användas som grund för ett lån till kunden, som kan dras av från den slutliga dödsrelaterade utbetalningen vid behov.
Kontantvärdet växer under tiden kunden betalar in i policyn. Det är de olika sätten att beräkna denna tillväxt som skiljer olika former av hela livspolitiken. En vanlig version, känd som deltagande eller med vinst, innebär att kontantvärdet växer med varierande belopp, och pengarna kommer från försäkringsbolagens vinster. En annan version, känd som icke-deltagande, växer kontantvärdet med en fast andel eller belopp varje år, vilket avtalas när kunden först tar policyn.
En överskottspolicy är en blandning av dessa två metoder. Kontantvärdet växer med minst ett visst belopp eller proportion varje år. Det kan växa med ett högre belopp beroende på vinsten hos försäkringsgivaren eller en annan marknadsprestationsfaktor, men detta är inte garanterat. Varje ökning av kontantvärdet utöver den garanterade ökningen kallas överskottsränta, följaktligen namnet på policytypen. Alternativa namn inkluderar nuvarande antagande hela livet eller intressekänsligt .