Was sind die verschiedenen Arten von selbständigen Altersvorsorgeplänen?
Die vier Haupttypen selbstständiger Altersvorsorgepläne in den USA sind Pläne für die Arbeitnehmerrente (SEP), Pläne für Mitarbeiter (Simple), Solo oder individuelle 401 (k) -Pläne und Keogh-Pläne. Während alle Beiträge Einkommensteuer absetzbar sind, haben diese selbständigen Altersvorsorgepläne unterschiedliche Beitragsbeschränkungen, Fristen und andere Bestimmungen. Selbstständige Arbeitnehmer können die Pläne im Allgemeinen selbst einrichten, aber Keogh-Pläne erfordern normalerweise die Hilfe eines Finanzfachmanns, insbesondere bei der Erstellung definierter Leistungspläne. Selbstständige Personen in anderen Ländern sollten ihre staatliche Richtlinien konsultieren, um die unterschiedlichen Möglichkeiten zu sehen, um Altersvorsorgekonten zu beginnen, da die Gesetze und Verfahren für jedes Land variieren. Arbeitnehmer können bis zu 20% ihres Nettogewinns bis zu einer Höchstgrenze von 49.000 US -Dollar in den USA beitragenLLARS (USD) für das Jahr 2011. Die normale Frist ist der 15. April, obwohl eine Frist am 15. Oktober für diejenigen verfügbar ist, die eine Erweiterung einreichen.
Einfache IRA-Pläne sind für selbständige Personen bestimmt, die 100 oder weniger Mitarbeiter einrichten möchten. Sowohl die Arbeitnehmer als auch der Arbeitgeber können Beiträge zu den Konten leisten und Steuern verschieben, die für die Gewinne der Konten gelten würden. Arbeitgeber können einen festen Zinssatz von 2% der Gehaltsschecks eines Arbeitnehmers pro Jahr oder einen variablen Zinssatz leisten, der die Arbeitnehmerbeiträge auf bis zu 3% pro Jahr entspricht. Die Beitragsgrenze für Mitarbeiter für das Jahr 2011 beträgt 11.500 USD. Mitarbeiter können einfache IRA -Einsparungen mit sich nehmen, wenn sie ein Unternehmen verlassen, aber sie können sich nicht wie bei traditionellen 401 (k) -Trenten -Konten ausleihen.
2001 erstellt, Solo 401 (k) Pläne sind selbstständige Altersvorsorgepläne, die wie reguläre 401 (k) a funktionierenCCounts, damit Einzelpersonen steuerlich absetzbare Beiträge leisten können, die steuerlich verschoben werden. Der maximale Beitrag für das Jahr 2011 beträgt 49.000 USD oder 54.000 USD für Arbeitnehmer, die älter als 50 Jahre sind.
Keogh -Pläne können es Arbeitgebern ermöglichen, entweder einen definierten Beitrag oder definierte Leistungspläne für sich und ihre Arbeitnehmer einzurichten. Definierte Beiträge fallen entweder Geldkaufpläne, die einen Beitrag von 10% des Nettogewinns pro Jahr erfordern, und die Gewinnbeteiligungspläne, für die kein fester Betrag erforderlich ist, der jährlich beigetragen wird. Im Gegensatz dazu bieten definierte Leistungspläne den Mitarbeitern einen festen Dollarbetrag pro Jahr nach der Pensionierung und erfordern im Allgemeinen professionelle Hilfe, um die richtigen Beträge zu berechnen. Faktoren wie Lebenserwartung und geschätzte zukünftige Gewinne tragen dazu bei, diesen Dollarbetrag zu bestimmen.