¿Cómo funciona una fórmula de amortización?
Una fórmula de amortización se basa en la fórmula para calcular el valor de una anualidad. A partir de esta fórmula básica, puede determinar el pago mensual de un préstamo totalmente amortizable. Puede modificarlo aún más para obtener fórmulas que generen el capital restante, el capital pagado en un mes en particular, el interés pagado en un mes en particular y el interés total del préstamo.
La fórmula para determinar el valor presente de una anualidad es PV = C / r * (1-1 / (1 + r) T ). PV es el valor presente, C es el cupón, r es la tasa de interés y T es el número de períodos en la vida del préstamo. Una consideración es que la tasa de interés debe ajustarse para adaptarse a la duración del período. Por lo general, la tasa se da en un contrato de anualidad como una cifra anualizada. Para obtener la tasa de interés por un período, divida la tasa anualizada por la cantidad de períodos de pago en un año.
Esta fórmula también se usa como una fórmula de amortización porque los préstamos de amortización funcionan de la misma manera que las anualidades. Cuando compra una anualidad, cambia una suma global por la promesa de un flujo de pagos de igual tamaño en períodos regulares. En un préstamo de amortización, el prestamista le da una suma global al prestatario a cambio de una serie de pagos mensuales, en efecto, compra una anualidad del prestatario.
Para determinar el pago mensual de un préstamo de amortización, como una hipoteca, simplemente use los números del préstamo en la fórmula de amortización original. Si un prestatario obtiene una hipoteca de $ 300,000 dólares estadounidenses (USD) por 30 años al 6 por ciento, por ejemplo, usted enchufaría 300,000 para PV. La tasa de interés sería la tasa hipotecaria, 6 por ciento, dividida por 12, lo que equivale a 0.5 por ciento. T sería 30 años multiplicado por 12 pagos por año, que es 360. Luego, puede resolver la ecuación para C, que es el pago mensual del préstamo.
El saldo restante antes de realizar cada pago multiplicado por la tasa de interés periódica da el monto del pago mensual que se destina a intereses. El resto del pago se destina al capital. Puede usar la fórmula básica de amortización para construir un cronograma de amortización, que muestra la cantidad de capital que se paga en cada pago mensual. La fórmula también se puede usar para derivar fórmulas que le permitan calcular la información contenida en un programa de amortización para un período determinado sin escribir el programa completo.