Jak działa formuła amortyzacji?
Wzór amortyzacji oparty jest na wzorze służącym do obliczania wartości renty. Na podstawie tej podstawowej formuły możesz ustalić miesięczną spłatę pożyczki o pełnej amortyzacji. Możesz go dalej modyfikować, aby uzyskać formuły, które dają pozostałą kwotę główną, kwotę główną zapłaconą w danym miesiącu, odsetki zapłacone w danym miesiącu i łączne odsetki od pożyczki.
Wzór na określenie bieżącej wartości renty wynosi PV = C / r * (1-1 / (1 + r) T ). PV jest wartością bieżącą, C jest kuponem, r jest stopą procentową, a T jest liczbą okresów w okresie pożyczki. Jedną z kwestii jest to, że stopa procentowa musi być dostosowana do długości okresu. Zazwyczaj stawka jest podawana w umowie dożywotniej jako wartość roczna. Aby uzyskać stopę procentową za jeden okres, podziel stopę roczną przez liczbę okresów płatności w jednym roku.
Ta formuła jest również używana jako formuła amortyzacji, ponieważ amortyzacja pożyczek działa w taki sam sposób, jak renty. Kupując rentę, zamieniasz ryczałt na obietnicę strumienia równych płatności w regularnych okresach. W pożyczce amortyzującej pożyczkodawca przekazuje pożyczkodawcy ryczałtową kwotę w zamian za serię miesięcznych płatności, w efekcie kupując rentę od pożyczkobiorcy.
Aby ustalić miesięczną spłatę pożyczki amortyzującej, takiej jak hipoteka, wystarczy użyć liczb dla pożyczki w oryginalnej formule amortyzacji. Na przykład, jeśli pożyczkobiorca otrzyma hipotekę w wysokości 300 000 USD (USD) na 30 lat na 6 procent, na przykład podłączysz 300 000 USD na PV. Stopa procentowa byłaby oprocentowaniem kredytu hipotecznego, 6 procent, podzielonym przez 12, co równa się 0,5 procent. Będzie to 30 lat razy 12 płatności rocznie, czyli 360. Następnie możesz rozwiązać równanie dla C, które jest miesięczną spłatą kredytu.
Pozostałe saldo przed dokonaniem każdej płatności pomnożone przez okresową stopę procentową daje kwotę miesięcznej płatności przeznaczonej na odsetki. Pozostała część płatności idzie w kierunku kwoty głównej. Możesz użyć podstawowej formuły amortyzacji, aby skonstruować harmonogram amortyzacji, który pokazuje kwotę kapitału, która jest spłacana w każdej płatności miesięcznej. Formuły można również użyć do uzyskania formuł, które pozwalają obliczyć informacje zawarte w harmonogramie amortyzacji dla dowolnego okresu bez spisywania pełnego harmonogramu.