償却フォーミュラはどのように機能しますか？

償却式は、年金の価値を計算するための式に基づいています。 この基本式から、完全に償却するローンの毎月の支払いを決定できます。 さらに変更して、残りの元本、特定の月に支払われた元金、特定の月に支払われた利子、およびローンの利息合計を計算する式を取得できます。

年金の現在価値を決定する式は、PV = C / r *（1-1 /（1 + r） ^T ）です。 PVは現在価値、Cはクーポン、rは金利、Tはローンの存続期間の期間数です。 考慮事項の1つは、期間の長さに合わせて金利を調整する必要があることです。 通常、このレートは年金契約で年換算の数値として与えられます。 1つの期間の利率を取得するには、年率を1年間の支払期間の数で割ります。

ローンの償却は年金と同じように機能するため、この式は償却式としても使用されます。 年金を購入すると、定期的に均等なサイズの支払いのストリームの約束と一時金を交換します。 償却ローンでは、貸し手は一連の月々の支払いと引き換えに借り手に一時金を支払い、実際には借り手から年金を購入します。

住宅ローンのような償却ローンの毎月の支払いを決定するには、元の償却式でローンの番号を使用します。 たとえば、借り手が30年間6％で$ 300,000米ドルの住宅ローンを受け取った場合、PVに300,000を差し込むことになります。 金利は、住宅ローンの金利である6パーセントを12で割ったもので、0.5パーセントに相当します。 Tは30年x 12の支払い、つまり360です。その後、ローンの月ごとの支払いであるCの方程式を解くことができます。

各支払いが行われる前の残りの残高に定期的な利率を掛けると、利息に向かう月払いの金額が得られます。 支払いの残りは元本になります。 基本的な償却式を使用して、各月の支払いで返済される元本の量を示す償却スケジュールを作成できます。 この式を使用して、完全なスケジュールを書き出すことなく、任意の期間の償却スケジュールに含まれる情報を計算できる式を導出することもできます。