Hur fungerar en amorteringsformel?
En amorteringsformel är baserad på formeln för att beräkna värdet på en livränta. Från denna grundläggande formel kan du bestämma den månatliga betalningen på ett fullt avskrivningslån. Du kan vidare modifiera den för att få formler som ger återstående kapital, den kapital som betalas i en viss månad, den ränta som betalats i en viss månad och den totala räntan på lånet.
Formeln för att bestämma nuvärdet för en livränta är PV = C / r * (1-1 / (1 + r) T ). PV är nuvärdet, C är kupongen, r är räntan och T är antalet perioder i lånets livslängd. En övervägande är att räntan måste justeras för att passa periodens längd. Vanligtvis anges kursen i ett livräntaavtal som ett årligt belopp. För att få räntesatsen för en period, dividera den årliga räntan med antalet betalningsperioder på ett år.
Denna formel används också som en amorteringsformel eftersom amorteringslån fungerar på samma sätt som livränta gör. När du köper en livränta handlar du ett engångsbelopp för att lova en ström av lika stora betalningar vid vanliga perioder. I ett amorterande lån ger långivaren ett engångsbelopp till låntagaren i utbyte mot en serie månatliga betalningar, i själva verket köper en livränta från låntagaren.
För att bestämma den månatliga betalningen på ett amorterande lån, som en inteckning, använder du bara siffrorna för lånet i den ursprungliga amorteringsformeln. Om en låntagare får en inteckning på $ 300 000 US dollar (USD) under 30 år till 6 procent, till exempel, skulle du ansluta 300 000 dollar för PV. Räntan skulle vara hypoteksräntan, 6 procent, dividerad med 12, vilket motsvarar 0,5 procent. T skulle vara 30 år gånger 12 betalningar per år, vilket är 360. Då kan du lösa ekvationen för C, som är den månatliga betalningen på lånet.
Återstående saldo före varje betalning multipliceras med den periodiska räntan ger beloppet för den månatliga betalningen som går mot ränta. Resten av betalningen går till huvudstaden. Du kan använda den grundläggande avskrivningsformeln för att konstruera ett amorteringsschema, som visar beloppet på kapital som betalas ut vid varje månatlig betalning. Formeln kan också användas för att härleda formler som låter dig beräkna informationen i ett amorteringsschema för en viss period utan att skriva ut hela schemat.