Hvordan fungerer en amortiseringsformel?
En amortiseringsformel er basert på formelen for å beregne verdien av en annuitet. Fra denne grunnleggende formelen kan du bestemme den månedlige betalingen på et fullt amortiserende lån. Du kan endre den ytterligere for å få formler som gir den gjenværende hovedstolen, hovedstolen som er betalt i en bestemt måned, rentene som er betalt i en bestemt måned og den totale renten på lånet.
Formelen for å bestemme nåverdien av en annuitet er PV = C / r * (1-1 / (1 + r) T ). PV er nåverdien, C er kupongen, r er renten og T er antall perioder i lånets levetid. En vurdering er at renten må justeres for å passe til perioden. Vanligvis er satsen gitt i en livrente-kontrakt som et årlig tall. For å få renten for en periode, del den årlige renten med antall betalingsperioder på ett år.
Denne formelen brukes også som en amortiseringsformel fordi amortiseringslån fungerer på samme måte som livrenter. Når du kjøper en livrente, handler du med et engangsbeløp for å løfte om en strøm med like store betalinger i vanlige perioder. I et amortiserende lån gir utlåner et engangsbeløp til låntageren i bytte mot en serie månedlige utbetalinger, og faktisk kjøper en livrente fra låntakeren.
For å bestemme den månedlige utbetalingen på et amortiserende lån, som et pantelån, bruker du bare tallene for lånet i den opprinnelige amortiseringsformelen. Hvis en låntaker får et pantelån på USD 300 000 dollar i 30 år til 6 prosent, for eksempel, vil du koble 300 000 dollar til PV. Renten ville være pantesatsen, 6 prosent, delt på 12, som tilsvarer 0,5 prosent. T ville være 30 år ganger 12 betalinger per år, som er 360. Deretter kan du løse ligningen for C, som er den månedlige betalingen på lånet.
Den gjenværende saldoen før hver betaling blir multiplisert med den periodiske renten gir beløpet for den månedlige betalingen som går mot renter. Resten av betalingen går til hovedstolen. Du kan bruke den grunnleggende amortiseringsformelen for å lage en amortiseringsplan, som viser beløpet til hovedstolen som blir nedbetalt i hver månedlige betaling. Formelen kan også brukes til å utlede formler som lar deg beregne informasjonen i en amortiseringsplan for en gitt periode uten å skrive ut hele planen.