Jak funguje amortizační vzorec?

Amortizační vzorec je založen na vzorci pro výpočet hodnoty anuity. Z tohoto základního vzorce můžete určit měsíční splátku u plně amortizující půjčky. Můžete jej dále upravit a získat vzorce, které poskytují zbývající jistinu, jistinu zaplacenou v určitém měsíci, úrok zaplacený v určitém měsíci a celkový úrok z půjčky.

Vzorec pro stanovení současné hodnoty anuity je PV = C / r * (1-1 / (1 + r) ^T ). PV je současná hodnota, C je kupón, r je úroková sazba a T je počet období v trvání úvěru. Jednou z úvah je, že úroková sazba musí být upravena tak, aby vyhovovala délce období. Sazba je obvykle uvedena v anuitní smlouvě jako anualizovaná částka. Chcete-li získat úrokovou sazbu na jedno období, vydělte anualizovanou sazbu počtem platebních období v jednom roce.

Tento vzorec se také používá jako amortizační vzorec, protože amortizační půjčky fungují stejným způsobem jako anuity. Při nákupu anuity obchodujete s paušální částkou za příslib proudu stejně velkých plateb v pravidelných obdobích. V amortizační půjčce poskytuje věřitel jednorázovou částku dlužníkovi výměnou za řadu měsíčních plateb, ve skutečnosti kupuje anuitu od dlužníka.

Chcete-li určit měsíční splátku na amortizační půjčku, jako hypotéku, použijte čísla pro půjčku v původním vzorci amortizace. Pokud například dlužník získá hypotéku ve výši 300 000 amerických dolarů (USD) po dobu 30 let při 6 procentách, za PV byste vložili 300 000 dolarů. Úroková sazba by byla hypoteční sazba, 6 procent, dělená 12, což se rovná 0,5 procenta. T by bylo 30 let krát 12 plateb ročně, což je 360. Poté můžete vyřešit rovnici pro C, což je měsíční splátka z půjčky.

Zbývající zůstatek před každou platbou vynásobený periodickou úrokovou sazbou udává částku měsíční platby, která směřuje k úroku. Zbytek platby směřuje k jistině. Základní vzorec amortizace můžete použít k sestavení plánu amortizace, který ukazuje částku jistiny, která se vyplácí v každé měsíční platbě. Vzorec lze také použít k odvození vzorců, které vám umožňují vypočítat informace obsažené v plánu amortizace pro dané období, aniž by se vypsal celý plán.