¿Cuáles son los diferentes tipos de fraude financiero?
El fraude financiero es un engaño intencional utilizado para obtener ganancias financieras. Existen muchos tipos diferentes de fraude financiero, que incluyen el uso de información privilegiada, la malversación de fondos, la falsificación de registros financieros y los esquemas de Ponzi. Comprender algunos de los diferentes tipos de fraude financiero puede ayudar a las personas vigilantes a identificar esquemas fraudulentos e informarlos a las autoridades correspondientes.
El uso de información privilegiada es un tipo de fraude financiero que implica el comercio de valores utilizando información patentada. Esto ocurre cuando una persona que ha divulgado información no pública sobre una empresa o entidad utiliza esta información para comprar o vender acciones u otros valores. Por ejemplo, si un ejecutivo de la compañía descubre que su compañía está en negociaciones secretas para ser vendida, estaría cometiendo fraude financiero vendiendo sus acciones o advirtiendo a otros que vendan acciones, antes de que se revele públicamente la venta del negocio. El uso de información privilegiada puede inflar o desinflar artificialmente los precios de las acciones, y se considera un delito grave en muchas regiones.
La malversación ocurre cuando una persona encargada de fondos los malversa intencionalmente para su beneficio. El factor clave en este tipo de fraude financiero es que el delincuente debe estar en una posición de confianza y control sobre los fondos. Por ejemplo, un administrador de un hijo menor podría optar por invertir en fondos fiduciarios para sus propios gastos, a pesar de que el dinero realmente pertenezca al hijo. Los bancos y otras instituciones financieras son objetivos frecuentes de intentos de malversación de fondos internos; muchos aplican estrictos programas de seguridad para garantizar que ninguna persona tenga acceso ilimitado a los fondos.
Muchos tipos diferentes de fraude financiero se logran mediante la falsificación de registros financieros. Los esquemas de malversación de fondos pueden usar este método para ocultar las pistas del malversador; por ejemplo, un administrador bancario malversador podría inventar registros de un empleado inexistente y transferir el salario de este trabajador fantasma a una cuenta falsa. Las empresas a veces cometen esta forma de fraude al hacer que parezca que han ganado menos de lo que realmente tienen para evitar impuestos.
Los esquemas de Ponzi son una forma engañosa de fraude financiero que a menudo son muy difíciles de rastrear. En estas estafas, el intrigante convence a las personas para que inviertan en un proyecto o negocio que promete altos rendimientos. Los inversores iniciales son rendimientos pagados, pero utilizan fondos de nuevos inversores, en lugar de ganancias reales. El éxito de este tipo de fraude financiero se basa en la reinversión por parte de los inversores iniciales, en función de los retornos falsificados, más el conjunto continuo de nuevos inversores, introducido de boca en boca tras los altos rendimientos falsificados.