Jaké jsou různé typy finančních podvodů?

Finanční podvod je úmyslný podvod, který se používá k finančnímu zisku. Existuje mnoho různých typů finančních podvodů, včetně obchodování zasvěcených osob, zpronevěry, falšování finančních záznamů a schémat Ponzi. Porozumění některým z různých typů finančních podvodů může pozorným jednotlivcům pomoci odhalit podvodné systémy a nahlásit je příslušným orgánům.

Insider trading je druh finančního podvodu, který zahrnuje obchodování s cennými papíry pomocí chráněných informací. K tomu dochází, když osoba, která neveřejně zveřejnila informace o firmě nebo subjektu, použije tyto informace k nákupu nebo prodeji akcií nebo jiných cenných papírů. Pokud například jednatel společnosti zjistí, že jeho společnost prodává tajné vyjednávání, dopouští se finančních podvodů prodejem svých akcií nebo varováním ostatních, aby prodali akcie, než bude veřejně zveřejněn prodej podniku. Vnitřní obchodování může uměle zvyšovat nebo deflovat ceny akcií a v mnoha regionech je považováno za závažný trestný čin.

Zpronevěra nastane, když je osoba pověřená finančními prostředky úmyslně zneužije ke svému zisku. Klíčovým faktorem tohoto typu finančních podvodů je to, že pachatel musí být v důvěře a kontrole nad prostředky. Například správce pro nezletilé dítě se může rozhodnout ponořit do svěřeneckých fondů pro své vlastní náklady, i když peníze skutečně patří dítěti. Banky a další finanční instituce jsou častým cílem interních pokusů o zpronevěru; mnoho z nich vynucuje přísné bezpečnostní programy, aby zajistilo, že nikdo nemá volný přístup k fondům.

Mnoho různých typů finančních podvodů je dosaženo falšováním finančních záznamů. Schémata zpronevěry mohou tuto metodu použít ke skrytí stop zpronevěry; například manažer zpronevěřující banky by mohl vynalézat záznamy neexistujícího zaměstnance a převést plat tohoto fiktivního pracovníka na falešný účet. Společnosti se někdy dopouštějí této formy podvodu tím, že vypadají, jako by vydělaly méně, než ve skutečnosti mají, aby se vyhnuly daním.

Systémy Ponzi jsou složitou formou finančních podvodů, které je často velmi obtížné sledovat. V těchto podvodech schemer přesvědčuje lidi, aby investovali do projektu nebo podniku, který slibuje vysoké výnosy. Počáteční investoři jsou placenými výnosy, ale využívají spíše financování od nových investorů než ze skutečných zisků. Úspěch tohoto typu finančních podvodů závisí na opětovném investování počátečních investorů na základě padělaných výnosů plus neustálého sdružování nových investorů, které se přineslo ústně po padělání vysokých výnosů.