¿Cuáles son los diferentes tipos de planes de pensiones?
Todos los planes de pensiones están diseñados para proporcionar ingresos y seguridad a los trabajadores después de que lleguen al final de su vida laboral y se jubilen o en caso de una lesión incapacitante. Los medios utilizados para proporcionar esa seguridad varían ampliamente entre los planes, pero existen dos amplias categorías de planes de pensiones, tanto con méritos como con defectos. Los planes de beneficios definidos proporcionan una combinación de beneficios, que generalmente incluye un pago en efectivo y algunos beneficios adicionales, a menudo en forma de cobertura de salud. Estos planes siguen pagando la vida de un jubilado y, a veces, también de su cónyuge. Los planes de aportes definidos se basan en aportes tanto del empleado como del empleador para generar un saldo, que luego se retira después de la jubilación.
La ventaja clave de un plan de beneficios definidos es el hecho de que sigue pagando beneficios, incluso para empleados muy antiguos, que de otro modo podrían agotar los saldos de sus cuentas. Los planes de pensión de beneficios definidos también minimizan los riesgos impuestos en un sistema por los ahorradores pobres, que podrían subfinanciar sus planes de aportaciones definidas y no ser capaces de mantenerse en la jubilación. La combinación de servicios y beneficios asociados con algunos planes de pensión de beneficios definidos, que pueden incluir cosas como viajes con descuento o admisión a museos, especialmente en las naciones europeas, también puede servir para mantener a los ancianos más plenamente integrados en sus sociedades y, por lo tanto, más felices y saludables. .
Sin embargo, este tipo de plan de pensiones se ha vuelto menos popular en los últimos años debido a varios problemas potenciales. El mayor problema que enfrentan los planes de beneficios definidos es el tema de la falta de fondos. Los planes de pensiones corporativos y gubernamentales a menudo no se financian a un nivel suficiente para mantenerse al día con las presiones que ejercen sobre ellos las poblaciones de jubilados, lo que significa que los planes se vuelven cada vez menos solventes con el tiempo y eventualmente pueden fallar. Las corporaciones y, en ocasiones, las entidades gubernamentales también a veces no cumplen con estos planes, dejando a los jubilados sin pensión alguna. La inflación también puede ser un problema con esta variedad de planes, ya que una alta tasa de inflación erosiona rápidamente el poder adquisitivo real de un beneficio definido.
Los planes de contribución definida tienen un conjunto diferente de ventajas. Dado que el dinero en estos planes es administrado por los propios trabajadores, no son vulnerables a la falta de fondos por parte de los empleadores. Estos planes también son portátiles, lo cual es una ventaja en un mundo donde pocos trabajadores pasan toda una carrera con un solo empleador.
Sin embargo, también hay problemas asociados con los planes de contribución definida. Si los trabajadores eligen no pagar en dicho plan, y los pagos son a menudo voluntarios, entonces no tendrán fondos de jubilación cuando terminen su vida laboral. La naturaleza distribuida de los planes de beneficios definidos significa que también requieren un mayor grado de gastos administrativos, lo que significa más dinero gastado en honorarios para financiar administradores y corredores y menos dinero para los jubilados.