Jaké jsou různé typy důchodových plánů?

Všechny penzijní plány jsou navrženy tak, aby pracovníkům poskytovaly příjem a jistotu po skončení pracovního života a odchodu do důchodu nebo v případě zranění ochromujícího. Prostředky použité k zajištění toho, že se jistota mezi plány velmi liší, existují dvě široké kategorie penzijních plánů, a to jak s opodstatněností, tak s vadami. Plány definovaných požitků poskytují soubor kombinací výhod, obvykle včetně platby v hotovosti a některých dalších výhod, často ve formě zdravotního pojištění. Tyto plány stále platí za život důchodce a někdy i jeho / její manželky / manželky. Plány definovaných příspěvků se spoléhají na příspěvky zaměstnance i zaměstnavatele, aby vytvořily zůstatek, který se po odchodu do důchodu čerpá.

Klíčovou výhodou plánu definovaných požitků je skutečnost, že stále vyplácí požitky, a to i pro velmi staré zaměstnance, kteří by jinak mohli vyčerpat zůstatky na svých účtech. Penzijní plány s definovanými dávkami rovněž minimalizují rizika, která systému ukládají chudí spořitelé, kteří by mohli nedostatečně financovat své plány definovaných příspěvků, a nemohou být schopni zajistit si důchod v důchodu. Kombinace služeb a výhod spojených s některými plány definovaných dávek, které mohou zahrnovat takové věci, jako je sleva na cestování nebo vstup do muzeí, zejména v evropských zemích, může také sloužit k tomu, aby starší lidé byli plně integrováni do svých společností, a tím šťastnější a zdravější. .

Tento typ penzijního plánu se však v posledních letech stal méně oblíbeným kvůli několika možným problémům. Největším problémem plánů definovaných požitků je problém nedostatečného financování. Firemní i vládní penzijní plány často nejsou financovány na úrovni dostatečné k tomu, aby udržely krok s tlaky, které na ně obyvatelstvo důchodců vyvíjí, což znamená, že se tyto plány časem stávají stále méně solventními a mohou nakonec selhat. Podniky a občas vládní subjekty také někdy tyto plány nesplňují, takže důchodci nemají žádný důchod. Inflace může být také problémem této rozmanitosti plánu, protože vysoká míra inflace rychle narušuje skutečnou kupní sílu definovaného přínosu.

Plány definovaných příspěvků mají různé výhody. Protože peníze v těchto plánech jsou spravovány samotnými pracovníky, nejsou ohroženy nedostatečným financováním ze strany zaměstnavatelů. Tyto plány jsou také přenosné, což je výhodou ve světě, kde jen málo pracovníků tráví celou kariéru u jediného zaměstnavatele.

S plány definovaných příspěvků jsou však spojeny i problémy. Pokud se pracovníci rozhodnou nezaplatit do takového plánu a platby jsou často dobrovolné, nebudou mít po ukončení pracovního života žádné penzijní fondy. Distribuovaná povaha plánů definovaných požitků znamená, že vyžadují také vyšší administrativní režii, což znamená více peněz utracených za poplatky vedoucím fondů a makléřům a méně peněz pro důchodce.