Vilka är de olika typerna av pensionsplaner?

Alla pensionsplaner är utformade för att ge arbetare inkomst och trygghet efter att de har slutat sitt arbetsliv och gått i pension eller i händelse av en lamskada. De medel som används för att säkerställa att säkerheten varierar mycket mellan planerna, men det finns två breda kategorier av pensionsplaner, både med meriter och brister. Förmånsbestämda planer ger en bestämd blandning av förmåner, vanligtvis inklusive en kontantbetalning och några extra förmåner, ofta i form av hälsotäckning. Dessa planer fortsätter att betala för en pensionärs liv och ibland även hans eller hennes make. Avgiftsbestämda planer förlitar sig på bidrag från både den anställda och arbetsgivaren för att bygga upp en balans, som sedan tas upp efter pensioneringen.

Den viktigaste fördelen med en förmånsbestämd plan är det faktum att det fortsätter att betala förmåner, även för mycket gamla anställda, som annars skulle kunna tömma sina konton. Förmånsbestämda pensionsplaner minimerar också riskerna för ett system av fattiga sparare, som kan underfinansiera sina avgiftsbestämda planer och inte kan försörja sig i pension. Blandningen av tjänster och förmåner som är förknippade med vissa förmånsbestämda pensionsplaner, som kan inkludera sådant som rabatterade resor eller museumsresa, särskilt i europeiska länder, kan också tjäna till att hålla de äldre mer integrerade i sina samhällen och därmed lyckligare och hälsosammare .

Denna typ av pensionsplan har blivit mindre populär de senaste åren, dock på grund av flera potentiella problem. Problemet med förmånsbestämda planer är frågan om underfinansiering. Både företags- och statliga pensionsplaner finansieras ofta inte på en nivå som är tillräcklig för att hålla jämna steg med det tryck som ålagts av befolkningsgrupperna, vilket innebär att planerna blir mindre och mindre lösningsmedel över tid och eventuellt kan misslyckas. Företag och ibland statliga enheter har ibland också dessa planer, och lämnar pensionärer utan någon som helst pension. Inflation kan också vara ett problem med denna mångfald av planer, eftersom en hög inflation snabbt försvinner den verkliga köpkraften för en förmånsbestämd förmån.

Definierade bidragsplaner har en annan uppsättning fördelar. Eftersom pengarna i dessa planer administreras av arbetarna själva är de inte sårbara för underfinansiering av arbetsgivarna. Dessa planer är också bärbara, vilket är en fördel i en värld där få arbetare tillbringar en hel karriär med en enda arbetsgivare.

Det finns emellertid problem förknippade med avgiftsbestämda planer. Om arbetarna väljer att inte betala i en sådan plan, och betalningarna ofta är frivilliga, kommer de inte att ha några pensionsfonder när de avslutar sitt arbetsliv. Den fördelade karaktären av förmånsbestämda planer innebär att de också kräver en större grad av administrativt omkostnad, vilket innebär mer pengar som spenderas på avgifter till fondförvaltare och mäklare och mindre pengar för pensionärer.