Vilka är de olika typerna av pensionsplaner?

Alla pensionsplaner är utformade för att ge inkomst och säkerhet för arbetare efter att de har nått slutet av sitt arbetsliv och går i pension eller i händelse av en förkrossande skada. De medel som används för att tillhandahålla den säkerheten varierar mycket mellan planerna, men det finns två breda kategorier av pensionsplaner, både med meriter och brister. Definierade förmånsplaner ger en fast blandning av förmåner, vanligtvis inklusive en kontantbetalning och några ytterligare förmåner, ofta i form av hälsotäckning. Dessa planer fortsätter att betala för en pensionär och ibland hans eller hennes make. Förbundna bidragsplaner förlitar sig på bidrag från både arbetstagaren och arbetsgivaren för att bygga upp en saldo, som sedan dras ned efter pensionering.

Den viktigaste fördelen med en definierad förmånsplan är det faktum att det fortsätter att betala förmåner, även för mycket gamla anställda, som annars kan uttömma sina kontobalanser. Definierade förmåner pensionsplaner minimerar också de risker som åläggs ett system av fattiga sparare, som kanunderfinansiera deras definierade bidragsplaner och inte kunna försörja sig i pension. Blandningen av tjänster och förmåner som är förknippade med vissa förmånsbestämda pensionsplaner, som kan inkludera sådana saker som rabatterade resor eller museum tillträde, särskilt i europeiska länder, kan också tjäna till att hålla äldre mer integrerade i sina samhällen, och därmed lyckligare och friskare.

Denna typ av pensionsplan har blivit mindre populär under de senaste åren, på grund av flera potentiella problem. Det största problemet med definierade förmånsplaner är frågan om underfinansiering. Både företags- och statliga pensionsplaner finansieras ofta inte på en nivå som är tillräcklig för att hålla jämna steg med de påtryckningar som de pensionerade befolkningarna placerade, vilket innebär att planerna blir mindre och mindre lösningsmedel över tid och kan så småningom misslyckas. Företag och ibland statliga enheter också somMES standard för dessa planer och lämnar pensionärer utan pension överhuvudtaget. Inflation kan också vara ett problem med denna variation av plan, eftersom en hög inflation snabbt eroderar den verkliga köpkraften för en definierad förmån.

Förbundna bidragsplaner har en annan uppsättning fördelar. Eftersom pengarna i dessa planer administreras av arbetarna själva är de inte sårbara för underfinansiering av arbetsgivare. Dessa planer är också bärbara, vilket är en fördel i en värld där få arbetare tillbringar en hel karriär med en enda arbetsgivare.

Det finns emellertid problem med definierade bidragsplaner också. Om arbetarna väljer att inte betala in i en sådan plan och betalningar ofta är frivilliga, kommer de inte att ha några pensionsfonder när de avslutar sina arbetsliv. Den distribuerade karaktären av definierade förmånsplaner innebär också att de kräver en större grad av administrativ omkostnader, vilket innebär mer pengar som spenderas på avgifter för att finansiera chefer och mäklare och LESS -pengar för pensionärer.