Quali sono i diversi tipi di piani pensionistici?

Tutti i piani pensionistici sono progettati per fornire reddito e sicurezza ai lavoratori dopo che hanno raggiunto la fine della loro vita lavorativa e vanno in pensione o in caso di infortunio paralizzante. I mezzi utilizzati per garantire che la sicurezza differisca ampiamente tra i piani, ma esistono due grandi categorie di piani pensionistici, entrambi con pregi e difetti. I piani a benefici definiti forniscono una serie di benefici, in genere comprendente un pagamento in contanti e alcuni benefici aggiuntivi, spesso sotto forma di copertura sanitaria. Questi piani continuano a pagare per la vita di un pensionato e talvolta anche del coniuge. I piani a contribuzione definita si basano sui contributi sia del dipendente che del datore di lavoro per costruire un bilancio, che viene poi redatto dopo la pensione.

Il vantaggio chiave di un piano a benefici definiti è il fatto che continua a pagare i benefici, anche per i dipendenti molto anziani, che altrimenti potrebbero esaurire i saldi dei loro conti. I piani pensionistici a benefici definiti minimizzano anche i rischi imposti a un sistema da risparmiatori poveri, che potrebbero finanziare i loro piani a contribuzione definita e non essere in grado di provvedere autonomamente alla pensione. La combinazione di servizi e benefici associati ad alcuni piani pensionistici a benefici definiti, che possono includere cose come viaggi scontati o l'ingresso ai musei, specialmente nelle nazioni europee, può anche servire a mantenere gli anziani più pienamente integrati nelle loro società, e quindi più felici e più sani .

Questo tipo di piano pensionistico è diventato meno popolare negli ultimi anni, tuttavia, a causa di numerosi potenziali problemi. Il problema più grande affrontato dai piani a benefici definiti è il problema del sottofinanziamento. I piani pensionistici aziendali e governativi spesso non sono finanziati a un livello sufficiente per tenere il passo con le pressioni esercitate su di loro dalle popolazioni pensionate, il che significa che i piani diventano sempre meno solventi nel tempo e possono alla fine fallire. Anche le società e occasionalmente le entità governative a volte falliscono in questi piani, lasciando i pensionati senza pensione di sorta. L'inflazione può anche essere un problema con questa varietà di piani, poiché un alto tasso di inflazione erode rapidamente il reale potere d'acquisto di un vantaggio definito.

I piani a contribuzione definita presentano una serie diversa di vantaggi. Dato che i soldi di questi piani sono gestiti dagli stessi lavoratori, non sono vulnerabili al sottofinanziamento da parte dei datori di lavoro. Questi piani sono anche portatili, il che è un vantaggio in un mondo in cui pochi lavoratori trascorrono un'intera carriera con un singolo datore di lavoro.

Tuttavia, ci sono problemi associati anche a piani a contribuzione definita. Se i lavoratori scelgono di non pagare in un tale piano e i pagamenti sono spesso volontari, allora non avranno fondi pensione al termine della loro vita lavorativa. La natura distribuita dei piani a benefici definiti implica che richiedono anche un maggior grado di spese amministrative, il che significa più soldi spesi per commissioni a gestori di fondi e broker e meno soldi per i pensionati.