Hvad er de forskellige typer pensionsplaner?

Alle pensionsplaner er designet til at give indkomst og sikkerhed for arbejdstagere, efter at de når slutningen af deres arbejdsliv og går på pension eller i tilfælde af en lammende skade.De midler, der bruges til at give denne sikkerhed, varierer meget mellem planer, men der findes to brede kategorier af pensionsplaner, både med fordele og mangler.Definerede ydelsesplaner giver en fast blanding af fordele, typisk inklusive en kontant betaling og nogle yderligere fordele, ofte i form af sundhedsdækning.Disse planer betaler fortsat for en pensionist og undertiden også hans eller hendes ægtefælle.Definerede bidragsplaner er afhængige af bidrag fra både medarbejderen og arbejdsgiveren til at opbygge en balance, som derefter trækkes ned efter pensionering.

Den vigtigste fordel for en defineret ydelsesplan er det faktum, at det fortsætter med at betale fordele, selv for meget gammelMedarbejdere, der ellers kan udtømme deres kontosaldo.Definerede ydelsespensionsplaner minimerer også de risici, der pålægges et system af fattige sparere, som muligvis underfinansierede deres definerede bidragsplaner og ikke er i stand til at sørge for sig selv ved pensionering.Blandingen af tjenester og fordele, der er forbundet med nogle ydelsesbaserede pensionsplaner, som kan omfatte sådanne ting som nedsatte rejser eller museumsoptagelse, især i europæiske nationer, kan også tjene til at holde de ældre mere fuldt integreret i deres samfund og dermed gladere og sundere.

Denne type pensionsplan er imidlertid blevet mindre populær i de senere år på grund af flere potentielle problemer.Det største problem, der står over for ydelsesbaserede planer, er spørgsmålet om underfinansiering.Både virksomheds- og statslige pensionsplaner finansieres ofte ikke på et niveau, der er tilstrækkeligt til at holde trit med det pres, der er placeret på dem af pensionistpopulationer, hvilket betyder, at planerne bliver mindre og mindre opløsningsmiddel over tid og til sidst kan mislykkes.Virksomheder og lejlighedsvis statslige enheder misligholder også undertiden disse planer, hvilket efterlader pensionister uden nogen som helst pension.Inflationen kan også være et problem med denne række plan, da en høj inflation hurtigt eroderer den reelle købekraft for en defineret fordel.

Definerede bidragsplaner har et andet sæt fordele.Da pengene i disse planer administreres af arbejderne selv, er de ikke sårbare over for underfinansiering af arbejdsgivere.Disse planer er også bærbare, hvilket er en fordel i en verden, hvor få arbejdstagere tilbringer en hel karriere hos en enkelt arbejdsgiver.

Der er dog problemer forbundet med definerede bidragsplaner.Hvis arbejdstagere vælger ikke at betale ind i en sådan plan, og betalinger ofte er frivillige, har de ingen pensionskasser, når de er færdige med deres arbejdsliv.Den distribuerede karakter af ydelsesbaserede planer betyder, at de også kræver en større grad af administrativ overhead, hvilket betyder flere penge, der bruges på gebyrer til at finansiere ledere og mæglere og mindre penge til pensionister.