Was sind die verschiedenen Arten von Pensionsplänen?
Alle Pensionspläne sollen den Arbeitnehmern Einkommen und Sicherheit bieten, nachdem sie das Ende ihres Arbeitslebens erreicht und in den Ruhestand getreten sind oder wenn sie eine lähmende Verletzung erlitten haben. Die Mittel, mit denen diese Sicherheit gewährleistet wird, variieren stark zwischen den Plänen, es gibt jedoch zwei große Kategorien von Pensionsplänen, sowohl mit Vorzügen als auch Mängeln. Leistungsorientierte Pläne bieten eine Reihe von Leistungen, die in der Regel eine Barzahlung und einige zusätzliche Leistungen umfassen, häufig in Form von Krankenversicherungen. Diese Pläne zahlen sich weiterhin für das Leben eines Rentners und manchmal auch für dessen Ehepartner aus. Die beitragsorientierten Pläne beruhen auf Beiträgen des Arbeitnehmers und des Arbeitgebers, um einen Saldo zu bilden, der nach der Pensionierung gezogen wird.
Der Hauptvorteil eines leistungsorientierten Plans besteht darin, dass er auch für sehr alte Mitarbeiter, die sonst ihren Kontostand erschöpfen könnten, weiterhin Leistungen erbringt. Leistungsorientierte Pensionspläne minimieren auch die Risiken, die arme Sparer, die möglicherweise ihre beitragsorientierten Pläne unterfinanzieren, einem System auferlegen und die im Ruhestand nicht in der Lage sind, für sich selbst zu sorgen. Die Mischung aus Dienstleistungen und Leistungen im Zusammenhang mit bestimmten leistungsorientierten Pensionsplänen, zu denen insbesondere in europäischen Ländern vergünstigte Reisen oder der Eintritt in Museen gehören können, kann auch dazu beitragen, dass ältere Menschen besser in ihre Gesellschaft integriert und somit glücklicher und gesünder werden .
Diese Art der Altersvorsorge ist in den letzten Jahren jedoch aufgrund mehrerer potenzieller Probleme weniger beliebt geworden. Das größte Problem bei leistungsorientierten Pensionsplänen ist die Unterdeckung. Sowohl die betriebliche als auch die staatliche Altersvorsorge werden häufig nicht in ausreichendem Maße finanziert, um dem Druck der Rentner gerecht zu werden. Dies bedeutet, dass die Pläne im Laufe der Zeit immer weniger liquide werden und möglicherweise scheitern. Unternehmen und gelegentlich auch staatliche Stellen sind mit diesen Plänen ebenfalls in Verzug, so dass Rentner überhaupt keine Rente haben. Inflation kann auch ein Problem bei dieser Vielzahl von Plänen sein, da eine hohe Inflationsrate die tatsächliche Kaufkraft eines definierten Vorteils schnell untergräbt.
Beitragsorientierte Pläne bieten verschiedene Vorteile. Da das Geld in diesen Plänen von den Arbeitnehmern selbst verwaltet wird, sind sie nicht anfällig für Unterfinanzierung durch Arbeitgeber. Diese Pläne sind auch tragbar, was in einer Welt von Vorteil ist, in der nur wenige Arbeitnehmer eine ganze Karriere bei einem einzigen Arbeitgeber verbringen.
Es gibt jedoch auch Probleme im Zusammenhang mit beitragsorientierten Plänen. Wenn Arbeitnehmer sich dafür entscheiden, nicht in einen solchen Plan einzuzahlen, und die Zahlungen häufig freiwillig sind, haben sie nach Beendigung ihres Arbeitslebens keine Pensionskasse. Aufgrund der Verteilung der leistungsorientierten Pläne ist auch ein höherer Verwaltungsaufwand erforderlich, was bedeutet, dass mehr Geld für Gebühren an Fondsmanager und Makler und weniger Geld für Rentner ausgegeben wird.