Hva er de forskjellige typene pensjonsplaner?

Alle pensjonsplaner er utformet for å gi arbeidere inntekt og trygghet etter at de er kommet til slutten av arbeidslivet og går av med pensjon eller i tilfelle en ødeleggende skade. Midlene som brukes for å sikre at sikkerheten varierer mye mellom planene, men det er to brede kategorier av pensjonsplaner, både med fordeler og mangler. Ytelsesbaserte planer gir en fast blanding av fordeler, vanligvis inkludert en kontant betaling og noen ekstra fordeler, ofte i form av helsedekning. Disse planene fortsetter å betale for en pensjonist og noen ganger hans eller hennes ektefelle også. Innskuddsplaner er avhengige av bidrag fra både arbeidstaker og arbeidsgiver for å bygge opp en balanse, som deretter trekkes ned etter pensjonering.

Den viktigste fordelen med en ytelsesplan er det faktum at det fortsetter å betale fordeler, selv for veldig gamle ansatte, som ellers kan oppta kontosaldoen. Ytelsesbaserte pensjonsplaner minimerer også risikoen for et system av fattige sparere, som kan underfinansiere sine innskuddsplaner og ikke kan forsørge seg i pensjon. Blandingen av tjenester og fordeler forbundet med noen ytelsesbaserte pensjonsplaner, som kan inkludere ting som nedsatte reiser eller museumsopptak, spesielt i europeiske nasjoner, kan også tjene til å holde de eldre mer integrert i sine samfunn, og dermed lykkeligere og sunnere .

Denne typen pensjonsplaner har blitt mindre populær de siste årene, men på grunn av flere potensielle problemer. Det største problemet med ytelsesplaner er spørsmålet om underfinansiering. Både bedrifts- og statlige pensjonsplaner er ofte ikke finansiert på et nivå som er tilstrekkelig til å holde tritt med presset fra pensjonister, noe som betyr at planene blir mindre og mindre løsemiddel over tid og til slutt kan mislykkes. Selskaper og noen ganger statlige enheter har også noen ganger mislighold av disse planene, slik at pensjonister ikke har noen pensjon overhodet. Inflasjon kan også være et problem med denne forskjellige planen, ettersom en høy inflasjonshastighet raskt eroderer den virkelige kjøpekraften til en ytelsesfordel.

Definerte bidragsplaner har et annet sett med fordeler. Siden pengene i disse planene administreres av arbeiderne selv, er de ikke sårbare for underfinansiering av arbeidsgivere. Disse planene er også bærbare, noe som er en fordel i en verden der få arbeidere tilbringer en hel karriere med en enkelt arbeidsgiver.

Det er imidlertid problemer knyttet til innskuddsplaner. Hvis arbeidere velger å ikke betale inn i en slik plan, og utbetalinger ofte er frivillige, vil de ikke ha pensjonsmidler når de er ferdige. Den fordelte ytelsesplanenes distribuerte natur betyr at de krever en større grad av administrativt utgifter, også, noe som betyr mer penger brukt på gebyrer til fondsforvaltere og meglere og mindre penger til pensjonister.