¿Qué es un informe de transacción de divisas?
En los Estados Unidos, un informe de transacción de divisas (CRT) es un documento que se presenta cada vez que tiene lugar cualquier transacción financiera sobre el monto de $ 10,000.00 dólares estadounidenses (USD). La transacción puede involucrar instrumentos financieros como moneda nacional, monedas, certificados de plata y moneda extranjera. Los controles y transferencias de fondos respaldadas con moneda también están sujetas a la presentación de este informe.
La creación del informe de transacción de divisas tuvo lugar después de la aprobación de la Ley de Control de Lavado de Dinero de 1986. Diseñado para proteger a las instituciones financieras de responsabilidad al informar una transacción sospechosa a las autoridades federales, el informe hizo obligatorio que todos los bancos informaran detalles básicos de cualquier transacción en cierta cantidad. Inicialmente, el formato incluía una casilla que podría verificarse si el banco creía que algo estaba mal con la transacción.
Antes del uso extenso de computadoras de escritorio y acceso a Internet en la operación diaria de la prohibiciónKS, el informe de transacción de divisas se completó manualmente. Desde la década de 1990, los sistemas de software generan informes a medida que la transacción se completa y se publica en la cuenta del cliente. La generación de informes ocurre en tiempo real, con el sistema extrayendo los datos necesarios en el archivo de la base de datos del cliente.
Los bancos informan rutinariamente a los clientes cuando se presenta un informe de transacción de divisas en cualquier transacción dada. Sin embargo, los bancos generalmente no mencionan el umbral de $ 10,000.00 USD a menos que el cliente se pregunte específicamente al respecto. En el caso de que un cliente elija enmendar la transacción a una cantidad más baja, se requiere que el banco presente lo que se conoce como un informe de actividad sospechosa y detalla la actividad.
En su mayor parte, los clientes legítimos no tienen ningún problema con la presentación de este informe. Sin embargo, los informes financieros a menudo presentan un problema para las personas que se dedican a lavar dineroiing y otras actividades ilegales. Como elemento disuasorio de la actividad financiera ilegal, el CRT se destaca como un ejemplo de un informe financiero que logra el propósito de su uso y diseño.