Vad är en valutatransaktionsrapport?

I USA är en valutatransaktionsrapport (CRT) ett dokument som arkiveras varje gång varje finansiell transaktion över ett belopp på 10 000,00 US $ (USD) äger rum. Transaktionen kan omfatta finansiella instrument som inhemsk valuta, mynt, silvercertifikat och utländsk valuta. Kontroller och överföringar av pengar som säkerhetskopieras med valuta är också föremål för arkivering av denna rapport.

Upprättandet av valutatransaktionsrapporten ägde rum efter passagen av lagen om kontroll av penningtvätt från 1986. Utformad för att skydda finansinstitut från ansvar vid rapportering av en misstänkt transaktion till federala myndigheter gjorde rapporten det obligatoriskt för alla banker att rapportera grundläggande detaljer om varje transaktion över ett visst belopp. Ursprungligen inkluderade formatet en ruta som kunde kontrolleras om banken trodde att något var fel med transaktionen.

Innan den omfattande användningen av stationära datorer och internetåtkomst i bankernas dagliga drift slutfördes valutatransaktionsrapporten manuellt. Sedan 1990-talet genereras rapporter av mjukvarusystem när transaktionen genomförs och bokförs till kundkontot. Rapportgenerering sker i realtid, där systemet drar nödvändiga data på filen från klientdatabasen.

Banker informerar kunderna rutinmässigt när en valutatransaktionsrapport lämnas in för en given transaktion. Emellertid nämner banker vanligtvis inte $ 10,00,00 USD tröskeln om inte kunden specifikt frågar om det. I händelse av att en kund väljer att ändra transaktionen till ett lägre belopp, är banken skyldig att arkivera det som kallas en misstänkt aktivitetsrapport och redogöra för aktiviteten.

För det mesta har legitima kunder inga problem med arkiveringen av denna rapport. Ekonomiska rapporter utgör emellertid ofta problem för personer som bedriver penningtvätt och annan olaglig verksamhet. Som avskräckande mot olaglig ekonomisk verksamhet står CRT som ett exempel på en finansiell rapport som uppfyller syftet med dess användning och design.