Hva er en valutatransaksjonsrapport?

I USA er en valutatransaksjonsrapport (CRT) et dokument som arkiveres hver gang enhver økonomisk transaksjon på over $ 10.000,00 US Dollars (USD) finner sted. Transaksjonen kan innebære finansielle instrumenter som innenlandsk valuta, mynt, sølvsertifikater og utenlandsk valuta. Sjekker og pengeoverføringer støttet med valuta er også underlagt arkivering av denne rapporten.

Opprettelsen av valutatransaksjonsrapporten skjedde etter vedtakelsen av loven om hvitvasking av hvitvasking av penger i 1986. Designet for å beskytte finansinstitusjoner mot ansvar når de rapporterte en mistenkelig transaksjon til føderale myndigheter, gjorde rapporten det obligatorisk for alle banker å rapportere grunnleggende detaljer om enhver transaksjon over et visst beløp. Opprinnelig inkluderte formatet en boks som kunne sjekkes om banken mente noe var galt med transaksjonen.

Før den omfattende bruken av stasjonære datamaskiner og Internett-tilgang i den daglige driften av banker, ble valutatransaksjonsrapporten fullført manuelt. Siden 1990-tallet genereres rapporter av programvaresystemer etter hvert som transaksjonen er fullført og postet til kundekontoen. Rapportgenerering skjer i sanntid, med systemet som henter nødvendige data på filen fra klientdatabasen.

Banker informerer rutinemessig kundene når en valutatransaksjonsrapport er innlevert for en gitt transaksjon. Imidlertid nevner banker vanligvis ikke $ 10.000,00 USD-terskelen med mindre kunden spesifikt spør om den. I tilfelle at en kunde velger å endre transaksjonen til et lavere beløp, er banken pålagt å arkivere det som kalles en mistenkelig aktivitetsrapport, og detaljere aktiviteten.

For det meste har legitime kunder ikke noe problem med arkiveringen av denne rapporten. Imidlertid gir økonomiske rapporter ofte et problem for personer som driver med hvitvasking og annen ulovlig virksomhet. Som avskrekkende for ulovlig økonomisk virksomhet, utgjør CRT som et eksempel på en finansiell rapport som oppnår formålet for bruk og design.