¿Qué es un plan de pensiones de contribución definida?
Un plan de pensiones de contribución definida es un plan de beneficios de jubilación donde los empleados envían una cantidad fija cada mes. El plan se define por la cantidad de las contribuciones, en lugar de la cantidad de beneficios esperados durante la jubilación. Hay ventajas y desventajas en un plan de pensiones de contribución definida y dichos planes no están disponibles en todos los empleadores. Al sopesar los paquetes de beneficios, los empleados pueden familiarizarse con todas las opciones antes de tomar una decisión.
En un plan de pensiones de contribución definida básica, un porcentaje establecido de cada cheque de pago, como el cinco por ciento, se deposita en el plan. El empleador puede hacer contribuciones equivalentes, dependiendo de los términos del plan. Al igual que con otros planes de jubilación, aunque las personas pueden realizar retiros anticipados si necesitan fondos, habrá sanciones financieras, incluidas multas y sanciones fiscales. Estos están diseñados para proporcionar un incentivo para mantener el dinero en el plan el mayor tiempo posible.
Los empleados no saben la cantidad de beneficios que recibirán durante la jubilación, porque esto se basa en cuánto se paga en el plan a lo largo del tiempo y qué tan bien se invierten los fondos. Los empleados pueden continuar pagando el plan hasta que se jubilen para aumentar los beneficios tanto como sea posible. Una ventaja de un plan de pensiones de contribución definida es que las personas generalmente pueden elegir dónde se invierten sus fondos. Si los empleados eligen sabiamente, pueden aumentar los fondos disponibles para la jubilación. Un planificador de jubilación puede ayudar a las personas a trazar un plan de inversión basado en los objetivos de jubilación y las cantidades que se aportan.
Cuando un empleado se jubila, los beneficios de un plan de pensiones de contribución definida pueden aceptarse de varias maneras diferentes. Una opción es tomar un pago único. Otra opción es aceptar pagos mensuales presupuestados sobre la jubilación del empleado. En ambos casos, el ingreso se vuelve gravable una vez que el empleado recibe los pagos. Es importante tener esto en cuenta, ya que los empleados deben asegurarse de reservar suficientes fondos para cubrir los impuestos cuando reciben los pagos de beneficios.
La desventaja principal de un plan de pensiones de contribución definida es que los empleados no saben cuánto ganarán durante la jubilación. La planificación de la jubilación puede depender de saber aproximadamente cuánto dinero esperar cada mes. Si esto está en el aire, puede ser difícil pensar en el futuro para la jubilación. Sin embargo, la mayor flexibilidad de inversión puede ser atractiva para algunos empleados. Algunos empleados equilibran sus riesgos y tienen dos planes de pensiones, uno con beneficios definidos y otro con contribuciones definidas.