Qu'est-ce qu'un régime de retraite à cotisations déterminées?
Un régime de retraite à cotisations définies est un régime de retraite auquel les employés soumettent un montant déterminé chaque mois. Le régime est défini par le montant des cotisations plutôt que par le montant des prestations attendues lors de la retraite. Un régime de retraite à cotisations déterminées présente des avantages et des inconvénients et de tels régimes ne sont pas proposés par tous les employeurs. Lorsqu'ils évaluent les avantages sociaux, les employés peuvent souhaiter se familiariser avec toutes les options avant de prendre une décision.
Dans un régime de retraite à cotisations définies de base, un pourcentage fixe de chaque chèque de paie, tel que cinq pour cent, est déposé dans le plan. L'employeur peut verser des cotisations de contrepartie, selon les conditions du plan. Comme pour les autres régimes de retraite, bien que les personnes puissent effectuer des retraits anticipés si elles ont besoin de fonds, des pénalités financières, notamment des amendes et des pénalités fiscales, seront appliquées. Celles-ci sont conçues pour inciter à conserver l’argent dans le régime aussi longtemps que possible.
Les employés ne connaissent pas le montant des avantages qu’ils recevront au cours de leur retraite, car ils sont basés sur le montant versé dans le régime au fil du temps et sur la qualité de l’investissement des fonds. Les employés peuvent continuer à cotiser au régime jusqu'à leur retraite afin d'augmenter les avantages autant que possible. L'un des avantages d'un régime de retraite à cotisations déterminées est que les gens doivent généralement choisir le lieu où leurs fonds sont investis. Si les employés choisissent judicieusement, ils peuvent augmenter les fonds disponibles pour la retraite. Un planificateur de retraite peut aider les gens à élaborer un plan d’investissement en fonction des objectifs de retraite et des sommes versées.
Lorsqu'un employé prend sa retraite, les avantages d'un régime de retraite à cotisations définies peuvent être acceptés de différentes manières. Une option consiste à prendre un paiement forfaitaire. Un autre choix consiste à accepter les paiements mensuels budgétés pour le départ à la retraite de l'employé. Dans les deux cas, le revenu devient imposable lorsque l’employé reçoit des paiements. Il est important de garder cela à l'esprit, car les employés doivent s'assurer de mettre de côté suffisamment de fonds pour couvrir les impôts lorsqu'ils reçoivent des prestations.
Le principal inconvénient d'un régime de retraite à cotisations définies est que les employés ne savent pas combien ils vont gagner pendant leur retraite. La planification de la retraite peut dépendre de la connaissance approximative de combien d'argent il faut s'attendre chaque mois. Si le problème se pose, il peut être difficile d’anticiper la retraite. Cependant, la flexibilité accrue des investissements peut être attrayante pour certains employés. Certains employés équilibrent leurs risques et ont deux régimes de retraite, l’un avec avantages définis et l’autre avec cotisations définies.