Vad är en avgiftsbestämd pensionsplan?

En avgiftsbestämd pensionsplan är en pensionsplan där de anställda lämnar ett fast belopp varje månad. Planen definieras av bidragsbeloppet snarare än beloppet för förmåner som förväntas under pensionen. Det finns fördelar och nackdelar med en avgiftsbestämd pensionsplan och sådana planer finns inte tillgängliga från alla arbetsgivare. Vid vägning av förmånspaket kanske anställda vill bekanta sig med alla alternativ innan de fattar ett beslut.

I en grundläggande avgiftsbestämd pensionsplan sätts en fast procentsats av varje lönecheck, såsom fem procent, in i planen. Arbetsgivaren kan göra matchande bidrag, beroende på villkoren i planen. Liksom med andra pensionsplaner, medan människor kan göra tidiga uttag om de behöver pengar, kommer det att finnas ekonomiska påföljder, inklusive böter och skatteregler. Dessa är utformade för att ge ett incitament att hålla pengarna i planen så länge som möjligt.

Anställda vet inte hur mycket de förmåner de får under pensionering, eftersom detta baseras på hur mycket som betalas in i planen över tid och hur väl medlen investeras. Anställda kan fortsätta betala i planen tills de går i pension för att öka förmånerna så mycket som möjligt. En fördel med en avgiftsbestämd pensionsplan är att människor vanligtvis väljer var deras medel investeras. Om anställda väljer klokt kan de öka tillgängliga medel för pensionering. En pensionsplanerare kan hjälpa människor att kartlägga en investeringsplan baserad på pensionsmål och belopp som bidrar.

När en anställd går i pension kan förmåner från en avgiftsbestämd pensionsplan accepteras på ett antal olika sätt. Ett alternativ är att ta en engångsbetalning. Ett annat val är att acceptera månatliga betalningar som budgeteras ut för anställdens pension. I båda fallen beskattas inkomsten när den anställde erhåller betalningar. Detta är viktigt att ha i åtanke, eftersom anställda måste se till att avsätta tillräckligt med medel för att täcka skatter när de får förmånsbetalningar.

Den främsta nackdelen med en avgiftsbestämd pensionsplan är att de anställda inte vet hur mycket de kommer att tjäna under pensionen. Pensionering planering kan vara beroende av att veta ungefär hur mycket pengar att förvänta sig varje månad. Om detta är uppe i luften kan det vara svårt att tänka framåt för pensionering. Den ökade investeringsflexibiliteten kan dock vara tilltalande för vissa anställda. Vissa anställda balanserar sina risker och har två pensionsplaner, en med förmånsbestämda och en med avgiftsbestämda.