¿Qué es una transferencia directa?
Una transferencia directa es un término utilizado para describir el movimiento o transferencia de activos de un tipo de plan de jubilación a otro. En la mayoría de los casos, los dos planes involucrados serán similares. Como ejemplo, ambos planes pueden estructurarse como planes diferidos de impuestos. La transferencia puede ser iniciada por el propietario de la cuenta y generalmente puede completarse dentro de un corto período de tiempo.
Uno de los ejemplos más comunes del uso de una transferencia directa es cuando un individuo acepta un nuevo trabajo con un nuevo empleador. Suponiendo que ambos empleadores ofrecen un plan de jubilación similar, es posible mover los fondos del plan original al plan que ofrece el nuevo empleador. Esto permite al empleado evitar tener que pagar impuestos sobre los fondos que se transfieren, ya que la transacción cuenta como una reinversión directa.
Lo mismo es cierto con los planes de jubilación individuales ofrecidos en muchas naciones. Por ejemplo, tanto la cuenta de jubilación individual como la IRA ofrecida en los Estados Unidos y los ahorros individualesCuenta o ISA que se ofrece en el Reino Unido puede transferirse a un tipo similar de plan de jubilación que las regulaciones gubernamentales actuales reconocen como un plan de jubilación calificado. Este tipo de reacción ISA o IRA permite a los consumidores aprovechar los planes que ofrecen una tasa de interés más alta o algún otro beneficio que les ayude a construir un huevo de nido más grande con el tiempo.
En la mayoría de las naciones, una transferencia directa no se considera una distribución; Es decir, mover los fondos de una cuenta a otra cuenta calificada no constituye un desembolso al titular de la cuenta. Por esta razón, los fondos involucrados en la transferencia normalmente no están sujetos a ningún tipo de impuestos o sanciones asociadas con la distribución temprana. Antes de iniciar cualquier intento de transferencia directa, es importante asegurarse de que la cuenta receptora esté calificada. En el caso de las dos cuentas involucradas en la TEl ransfer no es de naturaleza similar, como ambos con IRA con un estado de impuesto diferido, es importante consultar a un profesional financiero que esté actualizado sobre las regulaciones actuales que rigen el funcionamiento de estos planes.
Durante muchos años, una transferencia directa podría tardar varios días hábiles en completarse. Esto se debió a la necesidad de completar el papeleo, reenviar el papeleo al propietario de la cuenta receptor y luego organizar la transferencia ordenada. Más recientemente, el uso de la comunicación electrónica ha permitido acelerar el proceso, a menudo hasta el punto de que la transferencia directa se puede completar en cuarenta y ocho a setenta y dos horas después de que se inicie la solicitud.