O que é uma transferência direta?

Transferência direta é um termo usado para descrever a movimentação ou transferência de ativos de um tipo de plano de aposentadoria para outro. Na maioria dos casos, os dois planos envolvidos serão semelhantes. Como exemplo, ambos os planos podem ser estruturados como planos diferidos de impostos. A transferência pode ser iniciada pelo proprietário da conta e geralmente pode ser concluída dentro de um curto período de tempo.

Um dos exemplos mais comuns do uso de uma transferência direta é quando um indivíduo aceita um novo emprego com um novo empregador. Supondo que ambos os empregadores ofereçam um plano de aposentadoria semelhante, é possível mover os fundos do plano original para o plano oferecido pelo novo empregador. Isso permite que o funcionário evite pagar impostos sobre os fundos transferidos, uma vez que a transação conta como rolagem direta.

O mesmo acontece com os planos de aposentadoria individuais oferecidos em muitos países. Por exemplo, tanto a Conta de Aposentadoria Individual ou IRA oferecida nos Estados Unidos quanto a Conta de Poupança Individual ou ISA oferecida no Reino Unido, podem ser transferidas para um tipo semelhante de plano de aposentadoria que os regulamentos governamentais atuais reconhecem como um plano de aposentadoria qualificado . Esse tipo de rolagem ISA ou IRA permite que os consumidores aproveitem os planos que oferecem uma taxa de juros mais alta ou algum outro benefício que os ajude a construir um óvulo maior ao longo do tempo.

Na maioria das nações, uma transferência direta não é considerada uma distribuição; isto é, mover os fundos de uma conta para outra conta qualificada não constitui um desembolso para o titular da conta. Por esse motivo, os fundos envolvidos na transferência normalmente não estão sujeitos a nenhum tipo de imposto ou multa associado à distribuição antecipada. Antes de iniciar qualquer tentativa de transferência direta, é importante verificar se a conta de recebimento está qualificada. Caso as duas contas envolvidas na transferência não sejam de natureza semelhante, como ambas as IRAs com status diferido de impostos, é importante consultar um profissional financeiro que esteja atualizado sobre as regulamentações atuais que governam a operação dessas planos.

Por muitos anos, uma transferência direta pode levar vários dias úteis para ser concluída. Isso ocorreu devido à necessidade de preencher a papelada, encaminhá-la ao proprietário da conta de recebimento e providenciar a transferência ordenada. Mais recentemente, o uso da comunicação eletrônica tornou possível acelerar o processo, muitas vezes a ponto de a transferência direta ser concluída em quarenta e oito a setenta e duas horas após o início da solicitação.

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