Was ist eine direkte Überweisung?
Ein direkter Transfer ist ein Begriff, der verwendet wird, um die Bewegung oder den Transfer von Vermögenswerten von einer Art von Altersvorsorgeplan zu einer anderen zu beschreiben. In den meisten Fällen werden die beiden beteiligten Pläne ähnlich sein. Beispielsweise können beide Pläne als steuerlich latente Pläne strukturiert sein. Die Übertragung kann vom Kontoinhaber initiiert und in der Regel innerhalb kurzer Zeit abgeschlossen werden.
Eines der häufigsten Beispiele für die Verwendung eines direkten Transfers ist, wenn eine Person eine neue Arbeit bei einem neuen Arbeitgeber annimmt. Unter der Annahme, dass beide Arbeitgeber einen ähnlichen Pensionsplan anbieten, ist es möglich, die Mittel aus dem ursprünglichen Plan in den vom neuen Arbeitgeber angebotenen Plan zu verschieben. Auf diese Weise muss der Mitarbeiter keine Steuern auf das überwiesene Guthaben entrichten, da die Transaktion als direkter Rollover gilt.
Gleiches gilt für individuelle Altersvorsorgepläne, die in vielen Ländern angeboten werden. Beispielsweise können sowohl das in den USA angebotene Individual Retirement Account (IRA) als auch das in Großbritannien angebotene Individual Savings Account (ISA) in eine ähnliche Art von Altersvorsorge umgewandelt werden, die nach den geltenden staatlichen Vorschriften als qualifizierter Altersvorsorgeplan anerkannt wird . Diese Art von ISA- oder IRA-Rollover ermöglicht es Verbrauchern, Pläne zu nutzen, die einen höheren Zinssatz oder einen anderen Vorteil bieten, der ihnen hilft, mit der Zeit ein größeres Notgroschen aufzubauen.
In den meisten Ländern wird eine direkte Übertragung nicht als Verteilung angesehen. Das heißt, das Verschieben des Guthabens von einem Konto auf ein anderes qualifiziertes Konto bedeutet keine Auszahlung an den Kontoinhaber. Aus diesem Grund unterliegen die an der Übertragung beteiligten Mittel normalerweise keinen Steuern oder Strafen, die mit einer vorzeitigen Ausschüttung verbunden sind. Bevor Sie versuchen, eine direkte Überweisung durchzuführen, müssen Sie sicherstellen, dass das empfangende Konto qualifiziert ist. Für den Fall, dass die beiden an der Übertragung beteiligten Konten unterschiedlicher Art sind, z. B. IRAs mit latentem Steuerstatus, ist es wichtig, einen Finanzfachmann zu konsultieren, der über die geltenden Vorschriften, die deren Betrieb regeln, auf dem neuesten Stand ist Pläne.
Für viele Jahre kann eine direkte Überweisung mehrere Werktage in Anspruch nehmen. Dies war auf die Notwendigkeit zurückzuführen, Papierkram auszufüllen, den Papierkram an den Kontoinhaber weiterzuleiten und dann die ordnungsgemäße Überweisung zu veranlassen. In jüngerer Zeit hat die Verwendung elektronischer Kommunikation es ermöglicht, den Prozess zu beschleunigen, häufig so weit, dass die direkte Übertragung in achtundvierzig bis zweiundsiebzig Stunden nach Einleitung der Anforderung abgeschlossen werden kann.